Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

[dola_vn2002]

Chào mọi người!
Các bạn giúp đỡ mình một trường hợp mà mình đang gặp phải với.
Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng ko xuất hoá đơn đỏ.
Đến năm 2009 thuế đến kiểm tra và yêu cầu phải xuất hoá đơn đỏ cho khoản 76tr. Nhưng mình ko biết làm điều chỉnh thế nào với trường hợp này.? vì đó là doanh thu từ năm 2004 đã nộp thuế hết rồi.
Mong mọi người tư vấn giúp mình với. Mình cảm ơn

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Chào mọi người!
Các bạn giúp đỡ mình một trường hợp mà mình đang gặp phải với.
Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng ko xuất hoá đơn đỏ.
Đến năm 2009 thuế đến kiểm tra và yêu cầu phải xuất hoá đơn đỏ cho khoản 76tr. Nhưng mình ko biết làm điều chỉnh thế nào với trường hợp này.? vì đó là doanh thu từ năm 2004 đã nộp thuế hết rồi.
Mong mọi người tư vấn giúp mình với. Mình cảm ơn

Ngòai chuyện nộp thuế, bạn cần phải xuất hóa đơn theo quy định của luật thuế GTGT + TNDN. Nhưng trong trường hợp này, bạn sẽ bị xử phạt hành chính đối với hành vi xuất hóa đơn không đúng theo quy định (khoản 3 điều 7 nghị định 185/2004/ND-CP).

 

[dola_vn2002]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Ngòai chuyện nộp thuế, bạn cần phải xuất hóa đơn theo quy định của luật thuế GTGT + TNDN. Nhưng trong trường hợp này, bạn sẽ bị xử phạt hành chính đối với hành vi xuất hóa đơn không đúng theo quy định (khoản 3 điều 7 nghị định 185/2004/ND-CP).

Anh tiger2774 ơi giúp em với.
Khoản 76tr này tới năm 2006 kiểm toán xác định là doanh thu 2004 đã yêu cầu điều chỉnh trên sổ sách năm 2006 và nộp luôn thuế GTGT và TNDN trong năm 2006 đó rồi ạ.
Có nghĩa là năm 2009 phải xuất hoá đơn đỏ thôi chứ ko phải nộp khoản thuế nào cả anh ạ + nộp phạt.
Vì thế em ko hiểu sẽ điều chỉnh trên tờ khai tháng 12/2009 ntn? và bút toán điều chỉnh trên sổ sách ntn năm 2009 cho hợp lý.
Em cảm ơn anh nhiều

 

[Mõ làng]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Anh tiger2774 ơi giúp em với.
Khoản 76tr này tới năm 2006 kiểm toán xác định là doanh thu 2004 đã yêu cầu điều chỉnh trên sổ sách năm 2006 và nộp luôn thuế GTGT và TNDN trong năm 2006 đó rồi ạ.
Có nghĩa là năm 2009 phải xuất hoá đơn đỏ thôi chứ ko phải nộp khoản thuế nào cả anh ạ + nộp phạt.
Vì thế em ko hiểu sẽ điều chỉnh trên tờ khai tháng 12/2009 ntn? và bút toán điều chỉnh trên sổ sách ntn năm 2009 cho hợp lý.
Em cảm ơn anh nhiều

Thuế đã kiểm tra, bạn cũng đã khai doanh thu và tính thuế vào năm 2006 rồi thì bây giờ xuất hoá đơn để làm gì?
Từ năm 2004 bây giờ cũng đã hết hiệu lực xử phạt roài.

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Thuế đã kiểm tra, bạn cũng đã khai doanh thu và tính thuế vào năm 2006 rồi thì bây giờ xuất hoá đơn để làm gì?
Từ năm 2004 bây giờ cũng đã hết hiệu lực xử phạt roài.

Thuế chưa kiểm tra, đây là phần mà kiểm toán đề nghị xuất hóa đơn và đóng thuế mà anh. Sau này thuế mới vào thấy khoản đó chưa xuất hóa đơn.

Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng ko xuất hoá đơn đỏ.

 

[Mõ làng]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Chào mọi người!
Các bạn giúp đỡ mình một trường hợp mà mình đang gặp phải với.
Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng ko xuất hoá đơn đỏ.
Đến năm 2009 thuế đến kiểm tra và yêu cầu phải xuất hoá đơn đỏ cho khoản 76tr. Nhưng mình ko biết làm điều chỉnh thế nào với trường hợp này.? vì đó là doanh thu từ năm 2004 đã nộp thuế hết rồi.
Mong mọi người tư vấn giúp mình với. Mình cảm ơn

Thuế chưa kiểm tra, đây là phần mà kiểm toán đề nghị xuất hóa đơn và đóng thuế mà anh. Sau này thuế mới vào thấy khoản đó chưa xuất hóa đơn.

Lại có người gọi Mõ là anh chứ
Năm 2009 lão Đoan đã kiểm tra. Lẽ ra lão này chỉ xem xét có thiếu thì truy thu theo kết luận thanh tra, kiểm tra (nhưng DN đã khai vào năm 2006 roài)và xử phạt hành chính về thuế và hoá đơn nếu còn thời hạn xử phạt, chứ sao lại yêu cầu xuất linh tinh thế.

 

[dola_vn2002]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Hic, mọi người đang bàn luận. Nhưng rút cục emm vẫn chưa hiểu ntn?
Vì tháng 12/2009 thuế đến quyết toán năm 2004-2005-2006-2007-2008.
Và họ bảo phải xuất hoá đơn cho khoản 76tr vào tháng 12/2009.
Phạt hay không thì em cũng chấp nhận rồi.
Chỉ có điều là nếu xuất hoá đơn khoản này thì sẽ điều chỉnh trên tờ khai ntn và bút toán điều chỉnh sổ kế toán tháng 12/2009 ra sao ý mà.
Sắp phải báo cáo rồi. Xin chỉ giúp em với!

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Lại có người gọi Mõ là anh chứ
Năm 2009 lão Đoan đã kiểm tra. Lẽ ra lão này chỉ xem xét có thiếu thì truy thu theo kết luận thanh tra, kiểm tra (nhưng DN đã khai vào năm 2006 roài)và xử phạt hành chính về thuế và hoá đơn nếu còn thời hạn xử phạt, chứ sao lại yêu cầu xuất linh tinh thế.

Cái biên bản kiểm toán ấy có sử dụng được với thuế không bác Mõ?

 

[Mõ làng]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Hic, mọi người đang bàn luận. Nhưng rút cục emm vẫn chưa hiểu ntn?
Vì tháng 12/2009 thuế đến quyết toán năm 2004-2005-2006-2007-2008.
Và họ bảo phải xuất hoá đơn cho khoản 76tr vào tháng 12/2009.
Phạt hay không thì em cũng chấp nhận rồi.
Chỉ có điều là nếu xuất hoá đơn khoản này thì sẽ điều chỉnh trên tờ khai ntn và bút toán điều chỉnh sổ kế toán tháng 12/2009 ra sao ý mà.
Sắp phải báo cáo rồi. Xin chỉ giúp em với!

Không phải xuất hoá đơn nữa. Nếu có lỡ xuất hoá đơn thì cũng để đó thôi chứ điều chỉnh gì đâu.

Cái biên bản kiểm toán ấy có sử dụng được với thuế không bác Mõ?

Không!
Của hàng xóm mình dùng sao được, nhòm trộm tý thôi!
Xem trộm của hàng xóm biết rõ chỗ ấy cần làm việc thì ghi nhận lại tức cái sai của năm 2004, xem tiếp năm 2006 thấy doanh nghiệp đã khai nộp thuế rồi thì thôi.
Cái sai của năm 2004 là hành chính nhưng hết hiệu lực phạt rồi.
Lão thuế bắt xuất hoá đơn để...chơi sao?

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Không phải xuất hoá đơn nữa. Nếu có lỡ xuất hoá đơn thì cũng để đó thôi chứ điều chỉnh gì đâu.


Không!
Của hàng xóm mình dùng sao được, nhòm trộm tý thôi!
Xem trộm của hàng xóm biết rõ chỗ ấy cần làm việc thì ghi nhận lại tức cái sai của năm 2004, xem tiếp năm 2006 thấy doanh nghiệp đã khai nộp thuế rồi thì thôi.
Cái sai của năm 2004 là hành chính nhưng hết hiệu lực phạt rồi.
Lão thuế bắt xuất hoá đơn để...chơi sao?

Chủ topic có thể cho biết thời điểm nộp thuế khi có kiểm toán đã điều chỉnh sổ sách chưa vậy? Thuế đã có quyết định nào đó hay biên bản ghi nhận hành vi chậm nộp tiền thuế chưa?

@ bác Mõ này, nếu thế DN có quyền bán hàng xong căn cứ đó nộp thuế, không xuất hóa đơn được không bác?

 

[Tèo]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Chủ topic có thể cho biết thời điểm nộp thuế khi có kiểm toán đã điều chỉnh sổ sách chưa vậy? Thuế đã có quyết định nào đó hay biên bản ghi nhận hành vi chậm nộp tiền thuế chưa?

@ bác Mõ này, nếu thế DN có quyền bán hàng xong căn cứ đó nộp thuế, không xuất hóa đơn được không bác?

Được.
Quyền xuất hóa đơn là quyền của doanh nghiệp.
Ai bắt buộc phải xuất đâu.
Chỉ sợ thuế sẽ khó có căn cứ để thanh kiểm tra
Nhưng doanh nghiệp cứ nộp thuế một cục rồi tính sau.

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Được.
Quyền xuất hóa đơn là quyền của doanh nghiệp.
Ai bắt buộc phải xuất đâu.
Chỉ sợ thuế sẽ khó có căn cứ để thanh kiểm tra
Nhưng doanh nghiệp cứ nộp thuế một cục rồi tính sau.

Vậy quy định này chắc không sử dụng nữa nhỉ???

Tổ chức, cá nhân khi bán, trao đổi hàng hoá, dịch vụ phải lập hoá đơn theo quy định và giao cho khách hàng.

 

[long_hagl]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Nếu DN đã xử lí theo kết quả của kiểm toán thì yêu cầu xuất HĐ của thuế là không hợp lí

 

[Tèo]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Vậy quy định này chắc không sử dụng nữa nhỉ???

Đó là căn cứ để cơ quan chức năng dựa vào đó làm nhiệm vụ.
Không phải là căn cứ bắt buộc doanh nghiệp phải làm theo.
Làm theo thì tránh bị phạt nhưng không làm theo cũng chẳng sao.
Thuế nộp đủ rồi còn đòi ăn thêm à.
Còn lâu

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Nếu DN đã xử lí theo kết quả của kiểm toán thì yêu cầu xuất HĐ của thuế là không hợp lí

- Bạn đã tham khảo bài số 8, 9 chưa?

- Bạn dựa vào cơ sở nào để nói rằng là không hợp lý?

- Cứ kiểm toán làm xong thì cơ quan thuế không cần làm nữa ah?

 

[Mõ làng]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

@ bác Mõ này, nếu thế DN có quyền bán hàng xong căn cứ đó nộp thuế, không xuất hóa đơn được không bác?

Quy định là phải xuất, không xuất thì phạt hành chính.
Thuế họ không sai thì không phạt.
Lão thuế kiểm tra thấy không xuất thì phạt hành chính, hết đát thì thôi.
VD: Đi xe máy quên mũ bị các chú lính chì phạt, không lẽ bắt người đi xe đội mũ chạy lại đoạn đã đi sao? Bắt đội mũ cho đoạn tiếp theo thôi.

Được.
Quyền xuất hóa đơn là quyền của doanh nghiệp.
Ai bắt buộc phải xuất đâu.
Chỉ sợ thuế sẽ khó có căn cứ để thanh kiểm tra
Nhưng doanh nghiệp cứ nộp thuế một cục rồi tính sau.

Được là được thế nào, nôn tiền ra! Bắt buộc thì không nhưng vi phạm thì phạt thế thôi.
Không có căn cứ thì ấn định, sau đó so với cái cục đã nộp mà xử. Chắc là ấn định tối thiểu cũng bằng cục kia, đoán thế.

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Đó là căn cứ để cơ quan chức năng dựa vào đó làm nhiệm vụ.
Không phải là căn cứ bắt buộc doanh nghiệp phải làm theo.

Xem lại thông tư 120/2002/TT-BTC và nghị định 89/2002/ND-CP có chổ nào nói dành cho cơ quan chức năng không nhé ku tèo

Làm theo thì tránh bị phạt nhưng không làm theo cũng chẳng sao.

Quyền làm là quyền của DN, quyền xử phạt là của cơ quan chức năng.

Thuế nộp đủ rồi còn đòi ăn thêm à.
Còn lâu

Chổ nào nói thuế đòi ăn thêm?

 

[tiger2774]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Quy định là phải xuất, không xuất thì phạt hành chính.
Thuế họ không sai thì không phạt.
Lão thuế kiểm tra thấy không xuất thì phạt hành chính, hết đát thì thôi.
VD: Đi xe máy quên mũ bị các chú lính chì phạt, không lẽ bắt người đi xe đội mũ chạy lại đoạn đã đi sao? Bắt đội mũ cho đoạn tiếp theo thôi.


....

Em chưa bàn đến khía cạnh DN có bị phạt hay không, chỉ nói vấn đề duy nhất chổ này là có xuất hóa đơn hay không mà thôi????

 

[nguyenha6868]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

theo mình, bạn giải trình với cơ quan thuế là DN bạn đã kê khai và nộp bổ sung số thuế GTGT và TNDN rồi, nếu bạn mà nghe cơ quan thuế suất tiếp HD năm 2009 thì lại phải kê khai và nộp thuế lần nữa ah?

 

[Tèo]

Ðề: Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Được là được thế nào, nôn tiền ra! Bắt buộc thì không nhưng vi phạm thì phạt thế thôi.
Không có căn cứ thì ấn định, sau đó so với cái cục đã nộp mà xử. Chắc là ấn định tối thiểu cũng bằng cục kia, đoán thế.

Được là được chứ còn được là thế nào hả chời.
Doanh nghiệp e giàu nên thích nộp thuế chơi và không thích viết hóa đơn.
Bán hàng xong nộp 50% thuế lun. Đừng nói thuế không nhận nhé. Tiền mà không nhận thì không xong với em à.
Khi kiểm tra thấy có doanh thu mà không thấy xuất hóa đơn thì cứ việc phạt.
Phạt là chuyện của cơ quan chức năng còn xuất hóa đơn hay không lại là chuyện của doanh nghiệp.
Không lẽ cử cán bộ thuế xuống ngồi mà bắt doanh nghiệp phải viết hóa đơn à.
Vào nhà em thì em cho ăn muối