Định khoản TSCĐ

[hta_quynh]

Tại dn X, tính thuế gtgt theo pp khấu trừ( dvt:1000)
1, Mua 1 phương tiện vận chuyển theo giá hóa đơn 30.000 USD( k bao gồm thuế GTGT 10%), chưa thanh toán cho nhà cung cấp A, Cp bảo hiểm đã chi bằng tiền mặt 6.500. Tỷ giá giao dịch thực tế trong ngày 19.300 vnd/usd
2, Dn chuyển khoản thanh toán cho nhà cc A, tỷ giá giao dịch thực tế ngày 19.100vnd/usd, tỷ giá xuất ngoại tệ 19.200vnd/usd
3, Nhượng bán 1 TSCĐ ở bộ phận bán hàng cho công ty A, NG 500.000, HMLK 130.000,chi phí nhượng bán đã chi bằng TM 4.000, GB 390.000 ( k bao gồm thuế GTGT 10%), KH chưa thanh toán
4, Tòa nhà văn phòng xd hoàn thành bàn giao với tổng giá trị quyết toán là 3.500.000 dn đã thanh toán cho nhà thầu bằng ck sau khi trừ đi 30% ứng trước, 5% giữ lại bảo hành , Dn đầu tư bằng NVKD
Y/c: a, Đk nghiệp vụ 4 tại DN X
b, Đk nghiệp vụ 1,2,3 tại công ty A, biết phương tiện vận tải có GV 500.000
Mong các bạn quan tâm và giúp mình

 

[hoahongcat92]

Ðề: Định khoản TSCĐ

NV4:
a) N241/C331: 3500tr
b) N211/C241: 3500tr
c) N331: 2450tr
C352: 175tr
C112: 2275tr

NV1:
a) N632/C156: 500tr
b) N131X3.000 x 19.300
C511: 30.000 x 19.300
C3331: 3.000 x 19.300

NV2:
N112: 33.000 x 19.100
N635: 33.000 x 200
C131X: 33.000 x 19.300
ĐT: N007 (TG): 33.000 USD

NV3:
N211: 500.000
N811: 20.000
C214: 130.000
C331X: 390.000

 

[thanhkieu]

Ðề: Định khoản TSCĐ

DNX
NV1 N211 6.500
C111 6.500
N211 (30.000*19.300)
N133 (30.000*19.300*0.1)
C331 (30.000*19.300)+ (30.000*19.300*0.1)
NV2 N331 (30.000*19.300)+ (30.000*19.300*0.1)
C112 (30.000*19.200)+ (30.000*19.200*0.1)
C515 (30.000*100)+(30.000*100*0.1)
(Nghiệp vụ này thể hiện phần tỷ giá ghi sổ không sử dụng tỷ giá giao dịch)
NV3: N811 370.000
N214 130.000
C211 500.000
N811 4.000
C111 4.000
N131 429.000
C711 390.000
C3331 39.000
NV4: N331 2.275.000
C112 2.275.000
N331 175.000
C344 175.000
N211 3.500.000
C241 3.500.000
hoahongcat92
bạn định khoản là
c) N331: 2450tr
C352: 175tr
C112: 2275tr
nghĩa là sao vậy nhỉ. Tại sao phải định khoản là N331/C352 nhỉ.mình phải định khoản là N331/C344 chứ. Vì khoản bảo hành này đồng nghĩa với việc nhà thầu kia cho mình dữ lại để làm niềm tin trong thời gian bên có còn trách nhiệm bảo hành thôi, chứ đâu phải là dn mình trích lập chi phí bảo hành sản phẩm của bên mỉnh đâu. Mình nghĩ vậy bạn nào có ý kiến hay hơn thì góp ý nhé

---------- Post added at 02:14 ---------- Previous post was at 02:02 ----------

DNA DK:
b, Đk nghiệp vụ 1,2,3 tại công ty A, biết phương tiện vận tải có GV 500.000
Mong các bạn quan tâm và giúp mình
BẠN KHÔNG NÓI RÕ LÀ CÔNG TY NÀY HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC GÌ NÊN MÌNH CHỈ DK TRONG TRƯỜNG HỢP LÀ CÔNG TY KINH DOANH BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ THÔI.
NV1
N632 500.000
C1567 500.000
N131 (30.000*19.300*0.1)+ (30.000*19.300)
C5117 (30.000*19.300)
C3331 (30.000*19.300*0.1)
Chi phí nếu bên mình chịu thay cho bên mua thì DK:
N641 6.500
C111 6.500
NV2
N112 (30.000*19.100)+( 30.000*19.100*0.1)
N635 (30.000*200)+(30.000*200*0.1)
C131 (30.000*19.300*0.1)+ (30.000*19.300)
NV3
*Nhận TSCĐ SỮ DỤNG TRONG DN
N211 390.000
N133 39.000
C331 429.000
*NẾU MUA VỀ ĐỂ ĐẦU CƠ THÌ DK (KHI NHẬP KHO)
N1567 390.000
N133 39.000
C331 429.000