Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

[thaoha84]

Chào các bạn !
Năm 2007 bên công ty mình bắt đầu đưa phần mềm kế toán vào sử dụng . Nên mình phải tạo tất cả các số dư đầu kỳ lại . Do chưa quen với phần mềm mình đã vào lộn 1 TK, thay vì nhập số sư có đầu kỳ năm 2007 của TK33312 là 44.656.979 thì mình nhập lộn vào C33311 : 44.656.979 . Đến nay mình mới phát hiện ra lỗi này . Do nhập sai nên thuế GTGT được khấu trừ bị giảm 44.656.979, 2 TK 33311, 33312 đều sai số dư. Bây giờ mình rối quá không biết điều chỉnh lại làm sao . Do 1 mình làm tất cả các công việc của cả cty nên mình ko có thời gian kiểm tra lại . Bây giờ mới có .huhu. Các bạn giúp mình với nha

 

[Mèo Mướp]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Chào các bạn !
Năm 2007 bên công ty mình bắt đầu đưa phần mềm kế toán vào sử dụng . Nên mình phải tạo tất cả các số dư đầu kỳ lại . Do chưa quen với phần mềm mình đã vào lộn 1 TK, thay vì nhập số sư có đầu kỳ năm 2007 của TK33312 là 44.656.979 thì mình nhập lộn vào C33311 : 44.656.979 . Đến nay mình mới phát hiện ra lỗi này . Do nhập sai nên thuế GTGT được khấu trừ bị giảm 44.656.979, 2 TK 33311, 33312 đều sai số dư. Bây giờ mình rối quá không biết điều chỉnh lại làm sao . Do 1 mình làm tất cả các công việc của cả cty nên mình ko có thời gian kiểm tra lại . Bây giờ mới có .huhu. Các bạn giúp mình với nha

Bạn ơi! Theo mình thấy NK người ta nộp tiền thuế NK luôn mà! bạn vào số dư đầu kì năm 2007 coi như hàng đó nhập khẩu vào cuối tháng 12/06 đi!

Thế giấy nộp tiền vào NSNN mà nộp thuế NK đó bạn HT sao????

Mình thấy hơi phi lý vì nếu bạn NK cuối 2006 , coi như nhập số dư sai...chấp nhận. Vậy bút toán nộp tiền thuế NK đó vào NSNN chẳng lẽ bạn cũng HT sai ????

Nếu bạn HT đúng thì rõ dư TK 33312 dư Nợ à? Bạn vẫn để thế hả??? Hay như nào nhỉ?

Còn vẫn HT nhầm sang TK 33311 thì ghi tăng lên , rùi mình lại nộp rùi giảm sao đc thuế KT chứ???

Ơ còn bút toán NỢ Tk 133/ Có TK 33312 thì sao ??

 

[duchuong0805]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Cái này đúng ra khi bạn mua phần mềm bên cung cấp phần mềm phải vào số liệu đầu kỳ cho bạn. Bạn đang dùng phần mềm gì?

 

[duchuong0805]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Bạn có thể nhờ bên cung cấp phần mềm. Có thể họ có mẹo giúp bạn. Mấy ông đó đầu cũng có mủ rồi.

 

[duchuong0805]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Mèo mướp đang giúp hay đang làm hình sự vậy. Với vấn đề này tui cũng thấy nan giải. Để hỏi ông anh xem.

 

[thaoha84]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Công ty mình được ưu đãi thuế mà , không phải nộp liền ,được gia hạn 30 ngày sau lận. Khi nộp thuế GTGT hàng NK mình định khoản bình thường : N33312/C112,111 mà. vấn đề là sai chỗ đó , kéo theo nhiều cái sai . Mình chỉ cần giải quyết chỗ đó thôi là OK

 

[Mèo Mướp]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Công ty mình được ưu đãi thuế mà , không phải nộp liền ,được gia hạn 30 ngày sau lận. Khi nộp thuế GTGT hàng NK mình định khoản bình thường : N33312/C112,111 mà. vấn đề là sai chỗ đó , kéo theo nhiều cái sai . Mình chỉ cần giải quyết chỗ đó thôi là OK

hix ! cho mình hỏi nhé! Nghĩa là năm 2006 bạn ĐK hoàn toàn đúng là
NỢ Tk 133/ Có TK 33312

NHưng nhập dư TK 33312 lại nhầm qua TK 33311???

uhm thế mờ sao TK 33312 tự nhiên dư bên NỢ bạn ko thắc mắc ko tìm tòi ngay từ năm 2007 đến giờ mới phát hiện ra là sao ??

Nhầm qua TK 33311 => VAT khấu trừ giảm, nhưng 2006 TK 133 cũng đã tăng tương ứng.

Và số thuế đó nó còn trên TK 33312 bởi bên bạn nộp vào NSNN rồi mà!

Ôi sao phức tạp thế 1 TK 33312 dư bên NỢ mà sao ko thắc mắc chứ khi mà làm trên phần mềm việc phát hiện ra rất dễ dàng nhỉ??/

 

[thaoha84]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Theo mình biết thì đâu có ĐK N1331/C33312 đâu . TK này vẫn có số dư cuối kỳ mà ( do thuế mình chưa nộp hết ) . Mình chỉ ĐK N1331/C33311 thôi mà . nếu bạn làm vậy là 2 lần thuế trùng lắp nhau rồi. Bạn nghĩ cách dùm mình bây giờ nó sai vậy đó giải quyết sao bây giờ. TK 1331 bị mất đi đó vì số đó là số cuối năm mà , trên báo cáo tài chính , nhập vào đầu năm 2007 sai nên bị mất

 

[thaoha84]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Minh nhắn sai rồi .hic , đang rối trí quá rồi

 

[thaoha84]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Như bạn nói ở trên là mọi việc mình đều nhập đúng hết đó , chỉ sai chỗ chuyển số dư cuối kỳ năm 2006 sang đầu năm 2007 bị lộn qua TK33311. nên qua tháng 1 năm 2007 bù trừ thuế mình bị lỗ khoản thuế đó. Khi nộp thuế GTGT hàng NK thì mình lại ko để ý nó là số dư bên Nợ . Bây giờ bạn có cách nào giúp mình giải quyết cái đó không

 

[Mèo Mướp]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

Theo mình biết thì đâu có ĐK N1331/C33312 đâu . TK này vẫn có số dư cuối kỳ mà ( do thuế mình chưa nộp hết ) . Mình chỉ ĐK N1331/C33311 thôi mà . nếu bạn làm vậy là 2 lần thuế trùng lắp nhau rồi. Bạn nghĩ cách dùm mình bây giờ nó sai vậy đó giải quyết sao bây giờ. TK 1331 bị mất đi đó vì số đó là số cuối năm mà , trên báo cáo tài chính , nhập vào đầu năm 2007 sai nên bị mất

Sao 2 dòng đó nó bạn viết mâu thuẫn vậy bạn???

TSCD nhập khẩu về bên bạn áp dụng PP khấu trừ thuế thì đương nhiên là ĐK
NỢ TK 133/ Có TK 33312

Khi nộp thuế NỢ TK 33312/ Có TJK 111.112

MÌnh ghi trùng bao giờ mà bạn bảo ghi trùng vậy???

phi lý ở đây bạn nhập nhầm nó vào dư Tk 33311,,,,,,,,,,nhưng sang năm đi đóng thuế lại là Tk33312

Thế ko phải TK 33312 ko có dư đầu kì mà lại đi đóng ko phải là nó Dư NỢ à???

Mình ko gặp TH này và ko biết cách giải quyết nó, bạn hỏi cán bộ thuế quản lý bên bạn xem, ko hỏi CCT ấy!

Chứ số thuế đó nó chẳng mất đi đâu đâu .

Vì 2006 ghi nợ tk133/ có Tk 33312....2007 nhập nhầm dư tk33311=> 133 của 2007 giảm.

vậy bạn còn bút toán NỢ Tk 33312/ có Tk 111 đó

 

[thaoha84]

Ðề: Định khoản sai thuế GTGT hàng NK

vừa nãy mình nhìn lộn tưởng bạn ghi N33312/C1331 , mình đã đính chính ở dưới. dù sao cũng cám ơn bạn giúp mình, mình đã nghĩ ra cách rồi