Định khoản sai tài khoản 461

Thảo luận trong 'Hành chính sự nghiệp' bắt đầu bởi h0angthuy, 22/1/18.

  1. h0angthuy

    h0angthuy New Member Hội viên mới

    Em chào anh chị! Các anh chị cho em xin lời khuyên về trường hợp này với ạ!
    1. Đơn vị em là đv hscn không có thu. Tuy nhiên bên em có thu hộ tiền điện của các đơn vị khác và đóng trả cho bên điện lực:
    Tổng 23 triệu
    - Bên em: 4,5 triệu
    - Đvị 1: 10,7 triệu
    - Đvi 2: 2,2 triệu
    - Đvị 3: 5,6 triệu
    2. Khi em hạch toán trả tiền cho cty điện lực thì em ghi Nợ 661/có 112: 23 triệu
    3. Khi thu tiền các đơn vị khác em ghi Nợ 111/có 5118: 18,5 triệu
    4. Em nhận thấy em đã hạch toán sai phần tài khoản 661, 5118.
    5. Sốdư ở tk 5118 này em đã kết chuyển hết qua 461, đối trừ với 661. và hiện cuối năm em có dư 11 triệu ở tài khoản 461 (có 461: 11 triệu).
    6. Bây giờ em muốn sửa số sai ở bút toán trên vào năm hiện tại thì em nên hạch toán như thế nào cho phù hợp ạ?
    Em cảm ơn các anh chị!
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.