Định khoản nghiệp vụ xuất hàng?

[thuhuong1411]

Công ty em kinh doanh bên mảng thiết kế Website, em đang làm nhật ký chung, các bác giúp em định khoản nghiệp vụ này nhé.
Ngày 10/6 cty A hoàn thành thiết kế một trang web cho công ty B, với tổng giá trị hợp đồng là 8.120.000, nhưng khi xuất hóa đơn kt lại chia làm 2 hóa đơn, 1 hóa đơn thiết kế web không chịu thuế trị giá 2.000.000. 1 hóa đơn lưu trữ web chịu thuế 10% số tiền còn lại, biết rằng khi ký hợp đồng (ngày 2/05 cty A đã ứng tiền của côgn ty B 50% tổng giá trị của hợp đồng.
Mong cả nhà giúp đỡ ah.

 

[maibiec83]

Ðề: Định khoản nghiệp vụ xuất hàng?

Công ty em kinh doanh bên mảng thiết kế Website, em đang làm nhật ký chung, các bác giúp em định khoản nghiệp vụ này nhé.
Ngày 10/6 cty A hoàn thành thiết kế một trang web cho công ty B, với tổng giá trị hợp đồng là 8.120.000, nhưng khi xuất hóa đơn kt lại chia làm 2 hóa đơn, 1 hóa đơn thiết kế web không chịu thuế trị giá 2.000.000. 1 hóa đơn lưu trữ web chịu thuế 10% số tiền còn lại, biết rằng khi ký hợp đồng (ngày 2/05 cty A đã ứng tiền của côgn ty B 50% tổng giá trị của hợp đồng.
Mong cả nhà giúp đỡ ah.

Hôm trước đã có bạn hỏi câu hỏi giống bạn, bạn đã ĐK ntn?

 

[Luudan101087]

Ðề: Định khoản nghiệp vụ xuất hàng?

Bạn cũng gần giống công ty mình rùi, theo mình thì định khoản như sau:
ngày 02/05 : ứng trước tiền của khách hàng
Nợ 111 : 4.060.000
Có 131 : 4.060.000
Khi thanh toán ngày 10/06
P/a giá vốn: Nợ 632
Có 154
P/a DTcủa HĐ ko chịu thuế: Nợ 131 : 2000.000
Có 511 : 2000.000
P/a DT của HĐ chịu VAT 10% : Nợ 131 : 5.563.636
Có 511: 6.120.000
Có 3331 : 556.364không biết mình định khoản vậy có đúng ko mong cả nhà cho ý kiến[/QUOTE

Chỗ màu đỏ ghi lộn rùi.

Phải có NV cấn trừ chứ khi khách hàng trả tiền đủ.

N 111: 8.676.364 - 4.060.000
C 131: