Định khoản khi xuất toán chứng từ chi sai

[longkienhai]

Mình làm việc cho một doanh nghiệp nhà nước. Tháng trước cơ quan mình có quyết định thanh tra và đã xuất toán chứng từ chi sai với số tiền là 3.850.000đ. Số tiền đó đã được nộp vào số tài khoản tạm giữ của sở tài chính. Cả nhà hãy định khoản dùm mình nhé.

 

[phuongthu]

Ðề: Định khoản

theo tớ thì tớ sẽ đk
N3118: 3.850.000
C112: 3.850.000

 

[longkienhai]

Ðề: Định khoản khi xuất toán chứng từ chi sai

Nhưng chứng từ đó cơ quan mình chi tiền mặt cho nhân viên. Khi nộp lại phải nộp vào tài khoản tạm giữ của sở tài chính tại Kho Bạc. Giúp mình nhé.

 

[iuketoan]

Ðề: Định khoản khi xuất toán chứng từ chi sai

Nhưng chứng từ đó cơ quan mình chi tiền mặt cho nhân viên. Khi nộp lại phải nộp vào tài khoản tạm giữ của sở tài chính tại Kho Bạc. Giúp mình nhé.

khi chi tiền mặt cho nhân viên, phần chi đó đã đc tổng hợp vào 661, cuối kỳ không phải là bạn đã quyết toán với nhà nước rồi sao?
còn đây là nghiệp vụ phát sinh sau khi đã quyết toán. nhưng lại bị xuất toán vì không hợp lý (thanh tra tìm ra). do đó, nếu nộp vào tk tạm giữ đó bằng gì thì ghi có cái đó,
N3118
C111,112