điều chỉnh tờ khai thuế

[nguyenthuyen]

cty mình bị bên khách hàng xuất nhầm 2 hóa đơn cùng một nội dung, giờ mình mới phát hiện ra và lập biên bản hủy 1 hóa đơn, nhưng mình đã kê khai thuế rồi, giờ phải làm điều chỉnh bổ sung. cả nhà cho mình hỏi mình dùng chỉ tiêu điều chỉnh tăng hay giảm số thuế phải nộp, nội dung ghi thế nào cho phù hợp cả chỉ tiêu và số tiền chênh lệch (trị giá hóa đơn là 5.400.000 chưa VAT 10%). Nếu tháng này mới nộp bổ sung có bị phạt chậm nộp ko. cty mình đang được khấu trừ khoảng >20tr. cảm ơn cả nhà nhiều.

 

[betrangxxx]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

cty mình bị bên khách hàng xuất nhầm 2 hóa đơn cùng một nội dung, giờ mình mới phát hiện ra và lập biên bản hủy 1 hóa đơn, nhưng mình đã kê khai thuế rồi, giờ phải làm điều chỉnh bổ sung. cả nhà cho mình hỏi mình dùng chỉ tiêu điều chỉnh tăng hay giảm số thuế phải nộp, nội dung ghi thế nào cho phù hợp cả chỉ tiêu và số tiền chênh lệch (trị giá hóa đơn là 5.400.000 chưa VAT 10%). Nếu tháng này mới nộp bổ sung có bị phạt chậm nộp ko. cty mình đang được khấu trừ khoảng >20tr. cảm ơn cả nhà nhiều.

Bạn làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh tăng số thuế phải nộp => bị phạt chậm nộp thuế (nếu hoá đơn đó viết trước tháng 10), nhưng theo mình do số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ của bạn chưa khấu trừ hết sau khi điều chỉnh nên theo mình không bị phạt, phải không [you] ?

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Bạn làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh tăng số thuế phải nộp => bị phạt chậm nộp thuế (nếu hoá đơn đó viết trước tháng 10), nhưng theo mình do số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ của bạn chưa khấu trừ hết sau khi điều chỉnh nên theo mình không bị phạt, phải không [you] ?

Trang nói đúng rồi! Vì đây là HĐ đv nên bạn vào PL01-02/GTGT và khai đầy đủ thông tin HĐ bị trùng đó (phần DS mua chưa thuế thì bạn k nhập, nhập số thuế (nhập giá trị âm) của HĐ đó vào cột tương ứng, sau đó giải thích vào cột ghi chú để sau này tiện việc kt). Việc còn lại làm như bạn Trang nhé!

 

[diemtrinh]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

nhưng mà bạn Trang nhập cho kỳ kê khai của tháng nào chứ?, nếu của mấy tháng trước mà bạn trang ko biết, thì khi phát hiện ra, bạn cần làm 3 bản 01/KHBS để điều chỉnh, và in ra 3 bộ báo cáo thuế đúng, kèm theo 3 bản 01/KHBS để đi lên thuế nộp lại và vào kỳ kê khai của tháng này, bạn phải cho 540.000 tiền thuế đợt trước vào chỉ tiêu 21 nha,

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

nhưng mà bạn Trang nhập cho kỳ kê khai của tháng nào chứ?, nếu của mấy tháng trước mà bạn trang ko biết, thì khi phát hiện ra, bạn cần làm 3 bản 01/KHBS để điều chỉnh, và in ra 3 bộ báo cáo thuế đúng, kèm theo 3 bản 01/KHBS để đi lên thuế nộp lại và vào kỳ kê khai của tháng này, bạn phải cho 540.000 tiền thuế đợt trước vào chỉ tiêu 21 nha,

sao lại phải nộp 540.000đ hả diemtrinh? (bạn cho tớ xin CV, TT hướng dẫn nhé) Thank's

 

[betrangxxx]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

nhưng mà bạn Trang nhập cho kỳ kê khai của tháng nào chứ?, nếu của mấy tháng trước mà bạn trang ko biết, thì khi phát hiện ra, bạn cần làm 3 bản 01/KHBS để điều chỉnh, và in ra 3 bộ báo cáo thuế đúng, kèm theo 3 bản 01/KHBS để đi lên thuế nộp lại và vào kỳ kê khai của tháng này, bạn phải cho 540.000 tiền thuế đợt trước vào chỉ tiêu 21 nha,

Tháng nào kê khai sai thì kê khai lại tờ khai của tháng đó theo mẫu 01/KHBS, in ra 2 bản báo cáo đúng và photo 2 bản báo cáo sai nộp thuế (không cần 3 bản nữa bạn ạh).

Khi làm tờ khai thuế của tháng làm tờ khai điều chỉnh thì làm thêm Phụ lục 03-1/GTGT để điều chỉnh số thuế tăng/giảm vào tờ khai tháng đó.
-----------------------------------------------------------------------------------------

sao lại phải nộp 540.000đ hả diemtrinh? (bạn cho tớ xin CV, TT hướng dẫn nhé) Thank's

không phải nộp maibiec ui, ý diemtrinh là khi maibiec làm kê khai thuế tháng làm tờ khai điều chỉnh thì phải làm thêm phụ lục 03-1/GTGT để điều chỉnh tăng/giảm số thuế 540.000 đ đó chứ không phải mang 540.000 đ lên kho bạc nộp đâu

 

[diemtrinh]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

mình có nói trang nộp 540ngàn đâu nè, mình nói là, đến kỳ này, bạn phải điều chỉnh lại trong tờ khai của kỳ này kìa, mình ko biết mấy chi cục kia sao, chứ chi cục thủ đức của mình là phải in 3 bản lận đó, kẹp vô 3 bộ báo cáo thuế đúng của kỳ đã làm sai đó

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Trong phần HTKK thuế 2.1, chỉ tiêu 19 và 21 chưa thể nhập số liệu đc nên việc đ/c tăng giảm VAT đv sẽ làm trực tiếp trên PL01-02/GTGT và không phải làm PL01-03/GTGT. Nếu VAT đv đ/c giảm dẫn đến thuế phải nộp tăng lên thì sẽ phải làm thêm biểu 01/KHBS (3 bản) và tính luôn số tiền phạt do nộp chậm = 0.05% x trị giá tính thuế x số ngày nộp chậm (ngày này sẽ bắt đầu tính từ ngày thứ 20 của tháng kê khai cho HĐ).
Còn tăng giảm VAT đr thì làm theo hướng dẫn trong phần mềm HTKK 2.1

 

[nguyenthuyen]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

các bạn ơi trong mẫu kê khai bổ sung mình thử nhập số âm rùi nhưng ko được.
mình làm ở cục thuế tân bình. hoá đơn bị nhầm ở kỳ kê khai tháng 9 nhưng tháng 10 mới phát hiện ra. và chỉ tiêu mình khai bổ sung là chỉ tiêu gì vậy các bạn. chỉ mình với nha
thanks nhiều

 

[betrangxxx]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

các bạn ơi trong mẫu kê khai bổ sung mình thử nhập số âm rùi nhưng ko được.
mình làm ở cục thuế tân bình. hoá đơn bị nhầm ở kỳ kê khai tháng 9 nhưng tháng 10 mới phát hiện ra. và chỉ tiêu mình khai bổ sung là chỉ tiêu gì vậy các bạn. chỉ mình với nha
thanks nhiều

Hoá đơn bạn kê khai là hoá đơn đầu ra hay hoá đơn đầu vào? Bạn kê khai sai cụ thể sai như thế nào? Bạn nói rõ thì mình mới giúp bạn được

 

[thaopink]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Bạn làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh tăng số thuế phải nộp => bị phạt chậm nộp thuế (nếu hoá đơn đó viết trước tháng 10), nhưng theo mình do số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ của bạn chưa khấu trừ hết sau khi điều chỉnh nên theo mình không bị phạt, phải không [you] ?

Thảo cũng mới vào làm kế toán cũng chưa hiểu rõ lắm về luật thuế, Thảo đang tham
khảo ý kiến của các a chị , nhưng theo Thảo thì việc bị phạt chậm nộp không liên quan đến việc số thuế còn được khấu trừ của bạn đâu.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Các anh chị giúp e với .Cty e mua hàng của cty A có 1 số hoá đơn trị giá trên 20triệu nhưng cty e đã ko chuyển khoản từ tài khoản cty mà mang tiền mặt đến nộp vào tài khoản của cty A tại ngân hàng, Vậy có hợp lệ ko? và các hoá đơn đó có được kê khai bình thường ko?

 

[gauyeu_88]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

việc bị phạt chậm nộp không liên quan đến việc số thuế còn được khấu trừ của bạn đâu.............minh nghi vây

 

[cht1510]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

việc bị phạt chậm nộp không liên quan đến việc số thuế còn được khấu trừ của bạn đâu.............minh nghi vây

Phạt nộp chậm do điều chỉnh tờ khai thui, còn ý bạn ấy khi bảo số thuế còn được khấu trừ là để hỏi điều chỉnh xong có bị phạt cho số tiền 540k của HĐ bị trùng k đấy mà??
Đầu vào của bạn còn đc khấu trừ nhiều như vậy thì điều chỉnh lại bạn k phải nộp phạt đâu

 

[Thuý Lành]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Bên mình cũng từng phải điều chỉnh lỗi như bạn rồi. minh kê khia bổ sung cho kỳ tính thuế cần chỉnh theo mẫu 01/KKBS. sau đó bạn vào thêm phuk lục 01-3/GTGT(nhập số liệu cần điều chỉnh tăng). Trên tờ khai tháng này bạn vào chỉ tiêu {35} số thuế GTGT cần điều chỉnh

 

[betrangxxx]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Thảo cũng mới vào làm kế toán cũng chưa hiểu rõ lắm về luật thuế, Thảo đang tham
khảo ý kiến của các a chị , nhưng theo Thảo thì việc bị phạt chậm nộp không liên quan đến việc số thuế còn được khấu trừ của bạn đâu.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Các anh chị giúp e với .Cty e mua hàng của cty A có 1 số hoá đơn trị giá trên 20triệu nhưng cty e đã ko chuyển khoản từ tài khoản cty mà mang tiền mặt đến nộp vào tài khoản của cty A tại ngân hàng, Vậy có hợp lệ ko? và các hoá đơn đó có được kê khai bình thường ko?

Cảm ơn ý kiến của bạn, mình sẽ tìm hiểu thêm

Trường hợp đơn vị mua nộp tiền vào tài khoản của chính công ty mình sau đó ký uỷ nhiệm chi chuyển tiền từ tài khoản của mình (đơn vị mua) sang tài khoản của đơn vị bán mở tại NH cũng là hình thức thanh toán qua NH. Đơn vị mua đủ điều kiện để kê khai thuế GTGT đầu vào.

Nhưng trường hợp bên mua nộp tiền mặt vào tài khoản của bên bán thì không được xem là thanh toán qua NH nên không đủ điều kiện để được khấu trừ hoàn thuế GTGT.

Tất cả doanh nghiệp đều có thể mở tài khoản tại NH. Nếu doanh nghiệp nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, mua hàng hoá dịch vụ có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên có hoá đơn GTGT hợp pháp, muốn được kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào hợp pháp thì phải mở tài khoản tại NH để thanh toán tiền mua hàng hoá dịch vụ qua NH mới đủ điều kiện kê khai thuế GTGT đầu vào. Nếu không có chứng từ thanh toán qua NH thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào.

( Theo Bà Trần Thị Lệ Nga - trưởng phòng tuyên truyền và hỗ trợ người nộp thuế Cục Thuế TP.HCM)

 

[nguyenthuyen]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

hóa đơn của mình là hóa đơn đầu vào mình đã nói ở trên rùi mà, cty mình ký 1 hợp đồng nhưng khách hàng xuất nhầm 2 cái cùng 1 nội dung giờ phải hủy 1 cái nhưng mình đã kê khai thuế tháng trước rùi. nhưng tháng này mới phát hiện ra nên làm tờ khai điều chỉnh. trị giá 5.400.000 thuế 10%. giúp mình với nha, thanks các bạn nhiều

 

[Ngoc Vo]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Hoá đơn bạn kê khai là hoá đơn đầu ra hay hoá đơn đầu vào? Bạn kê khai sai cụ thể sai như thế nào? Bạn nói rõ thì mình mới giúp bạn được

Hi chị, em cũng đang thắc mắc về cài diều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm này nửa. Cụ thể, tháng 3/2009 em xuất 2 tờ hóa đơn khoảng 300tr (VAT 10% chưa tính) vẫn lưu đủ 3 liên trong quyển (vì bán hàng khách vãng lai) nhưng đến tháng 10 em mới phát hiện 2 tờ hóa đơn này bị sai, phải hủy nếu không sẽ bị phạt. nên sau khi em hủy, em làm mẫu 01/KHBS gửi thuế để điều chỉnh, nhưng khi em ghi vào ô điều chỉnh giảm thuế tháng 3 và điều chỉnh tăng thuế tháng 10, PM báo là sai không ghi được lúc đó lá lúc bị thuế kiểm tra nên em phải làm giảm DT và thuế tháng 3 xuống, đồng htoi72 làm tăng DT và thuế của tháng 10 lên. thuế Kiêm tra thấy không nói gì nhưng phạt em 220k về tội điều chỉnh 2 lần. hum, chị làm ơn giải thích rõ cách điều chỉnh tăng và giảm thuế (chỉ tiêu 35 và 37) cho em hiểu nhé!
Cảm ơn chị rất rất nhiều

 

[gadoi]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Bạn làm mẫu 01/KHBS điều chỉnh tăng số thuế phải nộp => bị phạt chậm nộp thuế (nếu hoá đơn đó viết trước tháng 10), nhưng theo mình do số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ của bạn chưa khấu trừ hết sau khi điều chỉnh nên theo mình không bị phạt, phải không [you] ?

ĐÚng rồi, mình cũng nghĩ thế. bạn chỉ cần làm khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS là dc, nhớ nói rõ lý do điều chỉnh giảm là gì nhé. Chúc bạn thành công!
-----------------------------------------------------------------------------------------

Hi chị, em cũng đang thắc mắc về cài diều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm này nửa. Cụ thể, tháng 3/2009 em xuất 2 tờ hóa đơn khoảng 300tr (VAT 10% chưa tính) vẫn lưu đủ 3 liên trong quyển (vì bán hàng khách vãng lai) nhưng đến tháng 10 em mới phát hiện 2 tờ hóa đơn này bị sai, phải hủy nếu không sẽ bị phạt. nên sau khi em hủy, em làm mẫu 01/KHBS gửi thuế để điều chỉnh, nhưng khi em ghi vào ô điều chỉnh giảm thuế tháng 3 và điều chỉnh tăng thuế tháng 10, PM báo là sai không ghi được lúc đó lá lúc bị thuế kiểm tra nên em phải làm giảm DT và thuế tháng 3 xuống, đồng htoi72 làm tăng DT và thuế của tháng 10 lên. thuế Kiêm tra thấy không nói gì nhưng phạt em 220k về tội điều chỉnh 2 lần. hum, chị làm ơn giải thích rõ cách điều chỉnh tăng và giảm thuế (chỉ tiêu 35 và 37) cho em hiểu nhé!
Cảm ơn chị rất rất nhiều

bạn kê khai muộn vậy bị phạt là đúng rồi, mẫu khai bổ sung chỉ có tác dụng khi cty bạn chưa bị quyết toán thuế thôi, nếu cty bạn bị kiểm toán rồi bạn mới làm khai bổ sung thì k có tác dụng đâu.bạn vẫn bị phạt bt.

 

[mylinhtl]

Ðề: điều chỉnh tờ khai thuế

Cho mình hỏi một chút nhe ! công ty mình hoạt động đã có lợi nhuận hai năm nay và muốn chuyển lợi nhuận đó về nước (Cty 100% vốn nước ngoài) mình cần phải làm những thủ tục gì để chuyển đc khoản lợi nhuận đó nhỉ? giúp mình với.