Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

[hoang phung]

Các anh chị ơi, cho em hỏi tí. Ngày 18 vừa rồi em có đi nộp tờ khai thuế GTGT tháng 11. Tối về coi lại mới phát hiện 1 chỗ sai chết người. Tổng số thuế GTGT đầu vào tháng 10 công ty em được khấu trừ cho tháng sau là 72.933.059 đ, số thuế GTGT đầu vào tháng này là 16.719.059 đ. Vậy mà ở ô số 23 - Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này em lại điền vào là 89.652.832 đ (= của tháng 10 + tháng 11). Nếu đúng thì chỉ là 16.719.059 đ thôi. Do em mới đi làm nên chưa rành lắm. Giờ em muốn điều chỉnh lại tờ khai thuế GTGT này thì làm như thế nào đây các anh chị, thủ tục ra sao, có bị nộp phạt không? Các anh chị giúp dùm em với. Cảm ơn.

 

[truongthon]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

làm mẫu 01/KHBS để khai điều chỉnh mã chỉ tiêu 23 của tờ khai bạn nhé
trường hợp này bạn không bị phạt đâu, cứ khai điều chỉnh rồi nộp cho cơ quan thuế nhé

 

[cattien]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

Các anh chị ơi, cho em hỏi tí. Ngày 18 vừa rồi em có đi nộp tờ khai thuế GTGT tháng 11. Tối về coi lại mới phát hiện 1 chỗ sai chết người. Tổng số thuế GTGT đầu vào tháng 10 công ty em được khấu trừ cho tháng sau là 72.933.059 đ, số thuế GTGT đầu vào tháng này là 16.719.059 đ. Vậy mà ở ô số 23 - Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này em lại điền vào là 89.652.832 đ (= của tháng 10 + tháng 11). Nếu đúng thì chỉ là 16.719.059 đ thôi. Do em mới đi làm nên chưa rành lắm. Giờ em muốn điều chỉnh lại tờ khai thuế GTGT này thì làm như thế nào đây các anh chị, thủ tục ra sao, có bị nộp phạt không? Các anh chị giúp dùm em với. Cảm ơn.

Bạn nhanh chóng làm lại tờ khai theo hướng dẫn sau và nộp đi. Thứ 2 này là hạn chót rồi, nếu nộp kịp thì bạn ko bị phạt cho dù tháng này bạn có số thuế phải nộp.

HƯỚNG DẪN VỀ VIỆC KÊ KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH
THEO THÔNG TƯ 60/2007/TT-BTC NGÀY 14/6/2007
CỦA BỘ TÀI CHÍNH
1. Trường hợp được lập hồ sơ khai thuế thay thế cho hồ sơ đã nộp cho cơ quan thuế:
Người nộp thuế (NNT) đã nộp hồ sơ khai thuế cho cơ quan thuế sau đó phát hiện hồ sơ có sự sai sót nhưng chưa hết thời hạn nộp hồ sơ (đối với hồ sơ khai thuế tháng là ngày 20 của tháng sau tháng kê khai, đối với hồ sơ khai thuế năm là ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính) thì được nộp hồ sơ khai thuế thay thế cho hồ sơ đã nộp cho cơ quan thuế. Khi nộp hồ sơ thay thế NNT phải lập lại một bộ hồ sơ đầy đủ, trên tờ khai thuế phải ghi: “tờ khai này thay thế cho tờ khai đã nộp ngày…”; đồng thời NNT phải lập văn bản thông báo cho cơ quan thuế biết (văn bản này được nộp kèm theo hồ sơ thay thế).

 

[hoang phung]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

làm mẫu 01/KHBS để khai điều chỉnh mã chỉ tiêu 23 của tờ khai bạn nhé
trường hợp này bạn không bị phạt đâu, cứ khai điều chỉnh rồi nộp cho cơ quan thuế nhé

Cám ơn câu trả lời của anh, cho em hỏi làm mẫu 01/KHBS phần "tờ khai điều chỉnh" thì em đã sửa rồi, vậy còn phần "KHBS" có điều chỉnh gì nữa không ạ. Phần "nội dung giải thích và tài liệu đính kèm" thì ghi như thế nào ạ. Khi nộp cho CQThuế thì nộp bản cũ và bản mới không, số lượng bao nhiêu? Cám ơn anh rất nhiều.

 

[truongthon]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

để đầy đủ giấy tờ thì bạn cần phải làm tờ khai điều chỉnh với số liệu đúng kèm mẫu 01/KHBS, bạn nộp bản mới chứ vì bản cũ bạn đã nộp cơ quan thuế rồi mà
số lượng thì 1 bản thôi

 

[hoang phung]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT?

Bạn nhanh chóng làm lại tờ khai theo hướng dẫn sau và nộp đi. Thứ 2 này là hạn chót rồi, nếu nộp kịp thì bạn ko bị phạt cho dù tháng này bạn có số thuế phải nộp.

Amen, cám ơn chị. Nhưng em chưa biết viết văn bản thông báo cho cơ quan thuế như thế nào, có theo mẫu không hay tự viết. Nếu tự viết thì viết như thế nào ạ. Cảm ơn chị.