điều chỉnh thuế vat đầu ra

[dinhquynh96]

cho mình hỏi một chút, ngày 10/4/2010 mình có xuất 1 hóa đơn thay thế cho một hóa đơn ngày 31/3/2010. như vậy hóa đơn ngày 31/3 là em hủy, nhưng trên tờ khai VAT T3/2010 vẫn phản ánh hóa đơn này. và tờ khai tháng 4/2010 em cũng phản ánh, và không thấy chị kế toán trước làm tờ khai điều chỉnh,bh mới phát hiện ra, vậy thang sau em phải làm tờ khai điều chỉnh ah?điều chỉnh như thế nào?

 

[phuong01]

Ðề: điều chỉnh thuế vat đầu ra

cho mình hỏi một chút, ngày 10/4/2010 mình có xuất 1 hóa đơn thay thế cho một hóa đơn ngày 31/3/2010. như vậy hóa đơn ngày 31/3 là em hủy, nhưng trên tờ khai VAT T3/2010 vẫn phản ánh hóa đơn này. và tờ khai tháng 4/2010 em cũng phản ánh, và không thấy chị kế toán trước làm tờ khai điều chỉnh,bh mới phát hiện ra, vậy thang sau em phải làm tờ khai điều chỉnh ah?điều chỉnh như thế nào?

Đúng rồi đó bạn,tháng sau bạn làm báo cáo thuế tháng 11 bạn lập 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế phải nộp và giãi thích đầy đủ là được à.Chúc bạn thánh công!

 

[phuong01]

Ðề: điều chỉnh thuế vat đầu ra

theo mình biết trên 01/KHBS nếu bạn làm tờ khai mà sai mà làm TĂNG số thuế phải nộp thì nó sẽ tự động tính số tiền phạt chậm nộp trên 01/KHBS luôn.Nếu không thì sữa ngay và đi nộp là ok.TH của bạn đâu làm tăng số thuế phải nộp đâu nè.Của bạn là giảm mà,

 

[dangbinh]

Ðề: điều chỉnh thuế vat đầu ra

cho mình hỏi một chút, ngày 10/4/2010 mình có xuất 1 hóa đơn thay thế cho một hóa đơn ngày 31/3/2010. như vậy hóa đơn ngày 31/3 là em hủy, nhưng trên tờ khai VAT T3/2010 vẫn phản ánh hóa đơn này. và tờ khai tháng 4/2010 em cũng phản ánh, và không thấy chị kế toán trước làm tờ khai điều chỉnh,bh mới phát hiện ra, vậy thang sau em phải làm tờ khai điều chỉnh ah?điều chỉnh như thế nào?

Như vậy là bạn đã kê dư số thuế GTGT phải nộp rồi, bạn làm tờ 01/KHBS giảm số thuế đầu ra phải nộp tháng 3, giải trình rõ ràng rồi gửi phòng kê khai thuế là được, chẵng dính dáng gì đến tiền phạt cả. chú ý, nếu bạn xuất hóa đơn tháng 3 cho khách hàng thì phải liên hê đổi lại tờ hóa đơn tháng 4 cho họ và họ cũng phải làm tờ 01/KHBS tháng 3