điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

[hieu919]

Anh Chị cho em hỏi chút Cty em tháng 11 thuế gtgt bị âm em đi nộp tiền luôn rồi qua tháng 12 em đưa số thuế bị âm đó vào chỉ tiêu nào trên tờ khai ạ, chỉ tiêu tăng hay chỉ tiêu giãm ạ. Anh Chị cố gắng giúp em với em cảm ơn

 

[trang30488]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

Bị âm là sao bạn? theo mình hiểu cty bạn vẫn dc khấu trừ thuế sang kỳ sau, và thuế này tự nhảy sang báo cáo T 12 ở chỉ tiêu :22 thuế GTGT kỳ truc con dược khấu trừ chuyển sang

 

[hieu919]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

bị âm có nghĩa là thuế GTGT trên tờ khai phải nộp nằm ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai , nhưng trong bảng cân đối thì Tk 133 bị âm, điều chỉnh như thế nào.

 

[huongphungnb]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

Trên tờ khai tháng 11 bạn phản ánh số thuế âm vào chỉ tiêu 41 - Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này, nó sẽ tự động nhảy sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai tháng 12. TK 133 vẫn dư Nợ bạn nhé.

 

[mrvanthuc]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

bị âm có nghĩa là thuế GTGT trên tờ khai phải nộp nằm ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai , nhưng trong bảng cân đối thì Tk 133 bị âm, điều chỉnh như thế nào.

Tài khoản 133 làm sao âm được bạn? Hay do kết chuyển sai nên bị âm? Thuế phải nộp nằm ở chỉ tiêu 40 thì có số dư có của TK 3331 nhé.

 

[nico_solo]

Ðề: điều chỉnh thuế gtgt trong trường hợp này

Bị âm thuế GTGT mà nộp tiền rồi thì trên tờ khai tháng tiếp theo không thể hiện nữa .