điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra (không phát sinh thuế phải nộp)

[huyentam]

Tháng 08/2009, Tâm kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra, bây giờ Tâm muốn điều chỉnh trong tháng 12 phải làm điều chỉnh thế nào, theo biểu mẫu nào, công văn nào...
(Cty Tâm vẫn chưa phải nộp thuế.)

 

[M.Tuyết]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

bạn vẫn kê khai bình thường trong báo cáo thuế, vì 1 HĐ được phép kê khai chậm nhất là sáu tháng mà

 

[huyentam]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

đối với hoá đơn đầu vào được phép kê khai khấu trừ trong thời gian 6 tháng, nhưng đây là hoá đơn đầu ra mà.

 

[huynh lam]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

Tháng 08/2009, Tâm kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra, bây giờ Tâm muốn điều chỉnh trong tháng 12 phải làm điều chỉnh thế nào, theo biểu mẫu nào, công văn nào...
(Cty Tâm vẫn chưa phải nộp thuế.)

theo mình biết là hóa đơn đầu vào hay đầu ra đều có thể nộp chậm nhưng không phải 6 tháng mà là 3 tháng bạn ơi !!

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

Tháng 08/2009, Tâm kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra, bây giờ Tâm muốn điều chỉnh trong tháng 12 phải làm điều chỉnh thế nào, theo biểu mẫu nào, công văn nào...
(Cty Tâm vẫn chưa phải nộp thuế.)

Đây là HĐ đầu ra, khi cty bán hàng và xuất HĐ cho khách hàng thì cty phải kê khai thuế của HĐ đó trong tháng luôn nhé (VD: xuất HĐ bán hàng T1 thì phải kê khai VATđr tháng 1)
Tháng8/09 bạn đã không kê khai thì BCT tháng 12/09 bạn làm điều chỉnh cho HĐ chưa khai đó
Cụ thể là: bạn khai vào chỉ tiêu 34, 35 trên tờ khai thang12, khai PL01-03/GTGT (do bạn nói: Cty Tâm vẫn chưa phải nộp thuế nên bạn không cần làm thêm 03 tờ mẫu 01-KHBS)

 

[hagiang]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

Bạn phải làm điều chỉnh và phai nộp phạt hành chính đấy nhé.

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

theo mình biết là hóa đơn đầu vào hay đầu ra đều có thể nộp chậm nhưng không phải 6 tháng mà là 3 tháng bạn ơi !!

từ 01/01/09, hóa đơn mua vào được phép kê khai thuế trong 6 tháng thay vì 3 tháng như 31/12/08 trở về trước
hóa đơn bán ra thì phải khai thuế trong tháng BCT có phát sinh hóa đơn bán ra nhé!

 

[Mèo Mướp]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

Đây là HĐ đầu ra, khi cty bán hàng và xuất HĐ cho khách hàng thì cty phải kê khai thuế của HĐ đó trong tháng luôn nhé (VD: xuất HĐ bán hàng T1 thì phải kê khai VATđr tháng 1)
Tháng8/09 bạn đã không kê khai thì BCT tháng 12/09 bạn làm điều chỉnh cho HĐ chưa khai đó
Cụ thể là: bạn khai vào chỉ tiêu 34, 35 trên tờ khai thang12, khai PL01-03/GTGT (do bạn nói: Cty Tâm vẫn chưa phải nộp thuế nên bạn không cần làm thêm 03 tờ mẫu 01-KHBS)

Nhưng mờ vì đây là đầu ra em tưởng phải bị phạt chứ nhỉ??

Em cũng chưa có gặp mấy TH như kê thiếu này, em tưởng phải kê khai bổ sung nữa chứ???

 

[maibiec83]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

Bạn phải làm điều chỉnh và phai nộp phạt hành chính đấy nhé.

do cty Tam chưa phải nộp thuế nên sẽ không bị phạt do nộp chậm thuế --> không phải làm 03 tờ 01-KHBS.
Đối với DN tự khai và tự quyết toán thuế thì trong trường hợp này, Cty tâm phát hiện sai sót trước bên thuế và đã tiến hành khai điều chỉnh thì cũng không bị phạt hành chính, nhưng rất mong bạn cẩn thận hơn nhé

 

[M.Tuyết]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

nãy mình nhầm,HĐ đầu vào dược trể 6 tháng, còn đầu ra tháng nào khai thánh đó, bạn bị trễ vậy bây h bạn fai lam dieu chỉnh tăng thuế và doanh thu,có biểu mẫu trong phần HTKK đó bạn,làm công văn do thất lạc nên chưa kịp báo cáo thuế kịp thời trong tháng

 

[tiger2774]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

do cty Tam chưa phải nộp thuế nên sẽ không bị phạt do nộp chậm thuế --> không phải làm 03 tờ 01-KHBS.
Đối với DN tự khai và tự quyết toán thuế thì trong trường hợp này, Cty tâm phát hiện sai sót trước bên thuế và đã tiến hành khai điều chỉnh thì cũng không bị phạt hành chính, nhưng rất mong bạn cẩn thận hơn nhé

- Chổ nào hướng dẫn không dùng 01/KHBS nhỉ? Thay vì có mấy hàng chậm nộp thì xóa nó đi thôi, sau đó tổng hợp qua 01-3.

- Không phải nộp thuế do thế nào? Kinh doanh hàng hóa không chịu thuế, thuế suất 0%, hay thuế GTGT đến thời điểm này vẫn còn được khấu trừ?

- Nếu điều chỉnh thuế GTGT đầu ra mà vẫn không phát sinh thuế phải nộp sẽ bị phạt hành chính theo quy định tại điều 8 nghị định 98/2007/ND-CP.

 

[Khúc Thụy Du]

Ðề: điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu ra

do cty Tam chưa phải nộp thuế nên sẽ không bị phạt do nộp chậm thuế --> không phải làm 03 tờ 01-KHBS.
Đối với DN tự khai và tự quyết toán thuế thì trong trường hợp này, Cty tâm phát hiện sai sót trước bên thuế và đã tiến hành khai điều chỉnh thì cũng không bị phạt hành chính, nhưng rất mong bạn cẩn thận hơn nhé

Sao lại ko làm 01/KHBS nhỉ? Theo mình:
Bạn làm tờ khai điều chỉnh cho Tháng 8/2009 mẫu 01/KHBS. Điều chỉnh tăng số thuế phải nộp là phải nộp tiền phạt nộp chậm nhé! Sau đó tổng hợp vào 01-3/GTGT, rồi điều chỉnh chỉ tiêu [35] trong tờ khai thuế tháng 12/2009.