Điều chỉnh GTGT các tháng trước

[wega]

Chào cả nhà!

Mình vừa nhận làm quyết toán cho 1 DN, kiểm tra sơ bộ phát hiện ra TK thuế tháng 2 thuế dầu vào kê khai sai.Cụ thể hoá đơn điện nước ngày xuất hoá đơn là tháng 3, nhưng lại lỡ kê khai trong tháng 2 rồi.Tương tư vậy họ cứ kê tới bây giờ. Bây giờ mình muốn điều chỉnh lại số thuế này theo từng tháng cho đúng thì TK tháng 12 này mình phải điều chỉnh như thế nào??vui lòng giúp mình với.Thanks

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Chào cả nhà!

Mình vừa nhận làm quyết toán cho 1 DN, kiểm tra sơ bộ phát hiện ra TK thuế tháng 2 thuế dầu vào kê khai sai.Cụ thể hoá đơn điện nước ngày xuất hoá đơn là tháng 3, nhưng lại lỡ kê khai trong tháng 2 rồi.Tương tư vậy họ cứ kê tới bây giờ. Bây giờ mình muốn điều chỉnh lại số thuế này theo từng tháng cho đúng thì TK tháng 12 này mình phải điều chỉnh như thế nào??vui lòng giúp mình với.Thanks

Bạn làm kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS trong HTKK 1.3.1 cho từng tháng trước đó, nếu kê khai bổ sung làm tăng số thuế phải nộp thì cty bạn sẽ bị phạt nộp chậm, còn điều chỉnh giảm thì ko sao bạn ạh.
SAu đó kê khai tháng 12 bạn kê khai thêm phụ lục 01-3/GTGT để đc số đúng cho tháng 12 này.

 

[ngocvy]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Bạn vô phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh. và ra tờ khai ở dòng số 19, 21 bạn điều chình lại cho khớp nha. Thân!

 

[wega]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Bạn làm kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS trong HTKK 1.3.1 cho từng tháng trước đó, nếu kê khai bổ sung làm tăng số thuế phải nộp thì cty bạn sẽ bị phạt nộp chậm, còn điều chỉnh giảm thì ko sao bạn ạh.

Thanks, trường hợp của mình là có tăng có giảm.Cụ thể loại hoá đơn điện nước T2 ( đ/c giảm tháng 2) nhưng khai lại trong tháng 3 ( đ/c tăng tháng 2, đồng thời giảm tháng 4 vì lỡ khai trong tháng 3)...cứ thế làm tới tháng 11,,khổ thế ko biết...hiccc.Nhưng dù sao cũng đã hình dung ra hướng giải quyết..Cám ơn bạn.

HIIIII...quên mình hỏi tý nữa...làm điều chỉnh mẫu 01 các tháng có làm lại TK các tháng tương ứng ko bạn.

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Thanks, trường hợp của mình là có tăng có giảm.Cụ thể loại hoá đơn điện nước T2 ( đ/c giảm tháng 2) nhưng khai lại trong tháng 3 ( đ/c tăng tháng 2, đồng thời giảm tháng 4 vì lỡ khai trong tháng 3)...cứ thế làm tới tháng 11,,khổ thế ko biết...hiccc.Nhưng dù sao cũng đã hình dung ra hướng giải quyết..Cám ơn bạn.

HIIIII...quên mình hỏi tý nữa...làm điều chỉnh mẫu 01 các tháng có làm lại TK các tháng tương ứng ko bạn.

"TK các tháng tương ứng", ý bạn muốn nói đến Sổ sách kế toán hả bạn? Nếu bạn chưa in ra thì sửa lại, còn in rồi mà sếp dễ tính thì chắc ko sao đâu, cuối năm có con số chính xác là đc rồi. Như cty mình nè, mình có biết quỹ thật là bao nhiêu đâu vì sếp giữ hết, mún chi j thì kêu sếp đưa, cuối năm kiểm kê lại tiền mặt 1 lần, thấy khớp với sổ sách là okie thui.

 

[nhungbh133]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

"TK các tháng tương ứng", ý bạn muốn nói đến Sổ sách kế toán hả bạn? Nếu bạn chưa in ra thì sửa lại, còn in rồi mà sếp dễ tính thì chắc ko sao đâu, cuối năm có con số chính xác là đc rồi. Như cty mình nè, mình có biết quỹ thật là bao nhiêu đâu vì sếp giữ hết, mún chi j thì kêu sếp đưa, cuối năm kiểm kê lại tiền mặt 1 lần, thấy khớp với sổ sách là okie thui.

Theo ý em hiểu thì "TK các tháng tương ứng" là tờ khai điều chỉnh trên HTKT 1.3 chứ không phải sổ sách KT ko biết có đúng ko?

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Theo ý em hiểu thì "TK các tháng tương ứng" là tờ khai điều chỉnh trên HTKT 1.3 chứ không phải sổ sách KT ko biết có đúng ko?

đúng rùi he hihi haha zậy mờ mình hok nghĩ ra thx bạn nhìu nhìu nha.

@wega: Bạn làm mẫu 01/KHBS có 2 tờ, tờ thứ 2 bạn ghi thông tin điều chỉnh, tờ thứ nhất là thông tin sau khi đã điều chỉnh (thông tin đúng ý), ghim 2 tờ đó lại đc 1 bộ kê khai điều chỉnh của 1 tháng hihi

 

[nguyen_t996]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

có nhất thiết hóa đơn tháng nào phải kê vào đúng tháng đó không vậy bạn? có nhữg hóa đơn từ 2 tháng trước giờ mình mới kê, không lẽ phải điều chỉnh hết, mình nghĩ miễn khớp đúng đủ chứng từ là ok rùi chứ

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

có nhất thiết hóa đơn tháng nào phải kê vào đúng tháng đó không vậy bạn? có nhữg hóa đơn từ 2 tháng trước giờ mình mới kê, không lẽ phải điều chỉnh hết, mình nghĩ miễn khớp đúng đủ chứng từ là ok rùi chứ

Bạn nghĩ sao khi không có hoá đơn mà bạn vẫn kê khai khấu trừ thuế? Theo luật thì đc kê khai trễ trong vòng 3 tháng kể từ tháng phát sinh nhưng trường hợp của bạn này là kê khai trước ngày hoá đơn đó đc viết ra bạn ạh, bạn đọc kỹ lại nha.

 

[dangvan]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Bạn làm kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS trong HTKK 1.3.1 cho từng tháng trước đó, nếu kê khai bổ sung làm tăng số thuế phải nộp thì cty bạn sẽ bị phạt nộp chậm, còn điều chỉnh giảm thì ko sao bạn ạh.
SAu đó kê khai tháng 12 bạn kê khai thêm phụ lục 01-3/GTGT để đc số đúng cho tháng 12 này.

nếu điều chỉnh vào tháng 12/08 các hoá đơn kê khai của các tờ khai tháng trước nhưng không làm tăng số thuế phải nộp (tức là chỉ có phát sinh đầu vào không phát sinh đầu ra). Vậy có cần làm 01KHBS không và cho em xin công văn hướng dẫn nào nói về vấn đề không có phát sinh số thuế phải nộp thì không cần làm mẫu 01KHBS nhé.

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

nếu điều chỉnh vào tháng 12/08 các hoá đơn kê khai của các tờ khai tháng trước nhưng không làm tăng số thuế phải nộp (tức là chỉ có phát sinh đầu vào không phát sinh đầu ra). Vậy có cần làm 01KHBS không và cho em xin công văn hướng dẫn nào nói về vấn đề không có phát sinh số thuế phải nộp thì không cần làm mẫu 01KHBS nhé.

Năm 2008 HĐ đầu vào chỉ đc kê khai trong vòng 3 tháng kể từ tháng phát sinh HĐ đó, vì vậy tờ khai tháng 12 bạn chỉ đc kê khai HĐ đầu vào của tháng 10, tháng 11 mà thôi, và nếu bạn đã lỡ kê khai sai trong các tháng trước thì phải điều chỉnh thôi bạn ạh

 

[tigereye]

Ðề: Điều chỉnh GTGT các tháng trước

Các anh chị ơi ? Em cũng điều chỉnh tăng như vậy nhưng không được . Đến tờ khai không sửa được chỉ tiêu [19] nó khồng cho đánh vào . Em đã làm từng bước như mọi người nói. Có phải chỉ điều chỉnh được GTGT của HHDV bán ra không ạ ?