Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

[hanhls]

Chào cả nhà!
Tháng 04/2009 em có kê khai sai 1 hđ đầu vào và làm tăng số thuế được khấutrừ lên 500.000 .Đến bây giờ là kỳ khai thuế của T03/2010 rồi mà em mới phát hiện ra .bây giờ em phải điều chỉnh như thế nào , có phải nộp phạt không ạ!

 

[ga_con30]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào vào của năm trước

Trời! từ tháng 4/09 đến tận giờ cơ à?
Bạn thử tham khảo Nghị định số 100/2004/NĐ-CP ngày 25/02/2004của chính Phủ Qui định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế xem thế nào nhé!

 

[hafduy]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào vào của năm trước

Bạn làm điều chỉnh ngay trên phần mền khai thuế vào kỳ khai thuế tháng này luôn nhé. Trên phần mềm bạn điều chỉnh ở chi tiêu tăng số thuế đầu ra nhé (vì PM chỉ cho phép điều chỉnh thuế đầu ra thôi). Nếu từ T04/2009 đến bây giờ mà cty bạn không còn tiền thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì bạn phải nộp 500 000 tiền thuế sai đó và tiền phạt chậm nộp (=500 000 x 0,05% x số ngày chậm nộp). Chúc bạn thành công!

 

[hanhls]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào vào của năm trước

Bạn làm điều chỉnh ngay trên phần mền khai thuế vào kỳ khai thuế tháng này luôn nhé. Trên phần mềm bạn điều chỉnh ở chi tiêu tăng số thuế đầu ra nhé (vì PM chỉ cho phép điều chỉnh thuế đầu ra thôi). Nếu từ T04/2009 đến bây giờ mà cty bạn không còn tiền thuế được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì bạn phải nộp 500 000 tiền thuế sai đó và tiền phạt chậm nộp (=500 000 x 0,05% x số ngày chậm nộp). Chúc bạn thành công!

Cách điều chỉnh thì em đã biết làm rồi .Nhưng em đang vướng ở chỗ là T04/209 em kê tăng số được khấu trừ lên 500.000 và kỳ kê khai tính thuế đó cty em phải nộp thuế ,tiếp tục cho đến t05+t06+t07 .Đến kỳ tính thuế từ T08+t09+t12 thì lai được khấu trừ thuế .Vậy trường hợp này em co phải tính tiền nộp phạt không ạh.

 

[trinhthiha]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

Bạn ko phải tính tiền nộp phạt đâu, bạn lên cơ quan thuế họ tính cho rồi mình nộp luôn. Bạn sẽ bị quy vào tội gian lận thuế đấy. Tốt nhất bạn lên đội kê khai thuế làm thủ tục với cán bộ trước đi để đỡ phải mất nhiều tiền. Trước tớ kê khai thiếu số thuế đc khấu trừ mà còn bị phạt đấy.

 

[hanhls]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

Mình nghĩ kê dư thuế được trừ mới bị phạt chứ kê thiếu thì doanh nghiệp mình bị mất tiền thế khấu trừ mà .

 

[trinhthiha]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

Đấy là mình nghĩ thế thôi chứ thuế họ có nghĩ thế đâu. Họ bảo là phạt có mấy triệu mà DN đc kê lại khấu trừ mấy chục triệu thì ai lợi hơn. Và cứ phạt thôi nếu ko muốn phạt thì nhờ "anh chị" giúp đỡ. Và anh chị luôn sẵn lòng giúp đỡ.

 

[hafduy]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào vào của năm trước

Như bạn nói thì nếu kỳ khai thuế này bạn điều chỉnh thì bạn phải tính số thuế phải nộp 500 000 và tiền phạt chậm nộp kể từ kỳ khai thuế T04/2009 đến bây giờ. Trên phần mền khai thuế có phần khai bổ xung mẫu 01/KHBS, ở đó đã có công thức tính số tiền chậm nộp rồi, bạn chỉ gõ đúng các chỉ tiêu là số tiền phạt chậm nộp sẽ tự nhảy. Không có cán bộ thuế nào ngồi tính tiền phạt chậm nộp cho bạn đâu vì nó có trong phần mền rồi mà.

 

[Cún bờm]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

Đấy là mình nghĩ thế thôi chứ thuế họ có nghĩ thế đâu. Họ bảo là phạt có mấy triệu mà DN đc kê lại khấu trừ mấy chục triệu thì ai lợi hơn. Và cứ phạt thôi nếu ko muốn phạt thì nhờ "anh chị" giúp đỡ. Và anh chị luôn sẵn lòng giúp đỡ.

minh cũng đang bị 1 cái điều chỉnh, từ tháng 02/09, kế toán cũ quên ko kết chuyển số được khấu trừ từ tháng 1, sang tháng 2, dẫn đến làm giảm số thuế bị khấu trừ. bây h mình định điều chỉnh, ko biết như thế có bị phạt ko nhỉ?
trường hợp của bạn, sao lại bị phạt nhỉ, vì theo quy định, thì hóa đơn được kê khai trong vòng 06 tháng mà?

 

[hafduy]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

minh cũng đang bị 1 cái điều chỉnh, từ tháng 02/09, kế toán cũ quên ko kết chuyển số được khấu trừ từ tháng 1, sang tháng 2, dẫn đến làm giảm số thuế bị khấu trừ. bây h mình định điều chỉnh, ko biết như thế có bị phạt ko nhỉ?
trường hợp của bạn, sao lại bị phạt nhỉ, vì theo quy định, thì hóa đơn được kê khai trong vòng 06 tháng mà?

Bạn điều chỉnh chỉ tiêu 11 của kỳ tính thuế T02/2009, do quên không chuyển số dư của chỉ tiêu 43 của kỳ trước. Đây là số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau nên DN của bạn không bị phạt đâu.

 

[saobachduong]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào của năm trước

Mọi người cho e hỏi. Bên em có 1 số hóa đơn năm 2013 máy bay do kế toán cũ nhập sai phần thuế GTGT bây giờ em muốn làm điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ của năm ngoái trong tờ khai quý 1/2014. Em phải làm cái gì vậy. Mong mọi người giúp đỡ!