Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào bằng mẫu nào?

[saobang86]

Mọi người ơi cho mình hỏi. Tháng này mình điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào do tháng trước kế toán cũ báo cáo 1 hoá đơn hai lần. Mình sử dụng mẫu 01-03GTGT có đúng ko ?
Tại sao mình nhập số thuế giảm vào mẫu 01-03 mà ở tờ khai không nhảy số tiền này mà lại báo lỗi ở phần điều chỉnh giảm của hàng hoá bán ra?

 

[Cuncon1712]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

uh Mình cũng đã bịnhư vậymột lần rồi. Bạn cứ coi như giảm GTGT đầu vào có nghĩa là tăng GTGT đầu ra bạn à.

 

[phuong01]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

Mình trích hướng dẩn này cho bạn tham khảo nhé,mình mới copy của các anh chị trong diễn đàn đó.Thân!!!


*TRƯỜNG HỢP KHAI ĐIỀU CHỈNH DẪN TỚI TĂNG SỐ THUẾ GTGT PHẢI NỘP
1-Điều chỉnh tờ khai do:Kê trùng hoá đơn GTGT đầu vào các tháng trước.
-Kê khai:Khai bổ sung trên Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh phần I điều chỉnh tăng chỉ tiêu [23] của 01/KHBS-đồng thời nộp phạt tiền thuế nộp chậm.
-Như vậy: Số tiền thuế thực tế phải nộp kỳ này = số tiền nộp bổ sung + số tiền phạt nộp chậm + số tiền thuế phải nộp trong kỳ

 

[Hathuong]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

Mọi người ơi cho mình hỏi. Tháng này mình điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào do tháng trước kế toán cũ báo cáo 1 hoá đơn hai lần. Mình sử dụng mẫu 01-03GTGT có đúng ko ?
Tại sao mình nhập số thuế giảm vào mẫu 01-03 mà ở tờ khai không nhảy số tiền này mà lại báo lỗi ở phần điều chỉnh giảm của hàng hoá bán ra?

Bạn phải làm mẫu 01/KHBS. lần trước mình làm thì trường hợp giảm số thuế đầu vào không phải làm trên 01-3GTGT.

 

[dieunuong123]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

Mọi người ơi cho mình hỏi. Tháng này mình điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào do tháng trước kế toán cũ báo cáo 1 hoá đơn hai lần. Mình sử dụng mẫu 01-03GTGT có đúng ko ?
Tại sao mình nhập số thuế giảm vào mẫu 01-03 mà ở tờ khai không nhảy số tiền này mà lại báo lỗi ở phần điều chỉnh giảm của hàng hoá bán ra?

Bạn nên hỏi đội tuyên truyền hỗ trợ người nộp thuế nơi cơ quan thuế quản lý cty bạn ấy. Vì mỗi chi cục thuế có mỗi kiểu làm khác nhau. Hỏi xong rồi làm cho đỡ mất công.
VD: có nơi thì kê âm (-) trực tiếp hóa đơn đó trên bảng kê mua vào, có nơi thì làm mẫu 01/KHBS, còn có nơi dùng mẫu 03/GTGT.
Theo mình thấy thì kê âm (-) là phương pháp đơn giản và dễ hiểu nhất.

 

[sochuot]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

Trích:
Nguyên văn bởi saobang86
Mọi người ơi cho mình hỏi. Tháng này mình điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào do tháng trước kế toán cũ báo cáo 1 hoá đơn hai lần. Mình sử dụng mẫu 01-03GTGT có đúng ko ?
Tại sao mình nhập số thuế giảm vào mẫu 01-03 mà ở tờ khai không nhảy số tiền này mà lại báo lỗi ở phần điều chỉnh giảm của hàng hoá bán ra?

Trả lời:
Theo mình thấy, trong trường hợp này bạn nên kê khai vào trong mẫu 01/KHBS (giải trình về việc điều chỉnh), đồng thời kèm theo tờ khai điều chỉnh Thuế GTGT của kỳ khai báo sai như thế nào (điều chỉnh thuế GTGT đầu vào hay đầu ra). Sau đó, mang nộp cho chi cục thuế (nơi quản lý). Lưu ý, trong tờ khai điều chỉnh: chỉ điều chỉnh những chỉ tiêu sai thôi (số chênh lệch).

 

[saobang86]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

cảm ơn các bạn nhiều nhé !
Nhưng Mình xem trong 2.0 thì ko có mẫu 01/KHBS .

 

[anhlinhnth]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

cảm ơn các bạn nhiều nhé !
Nhưng Mình xem trong 2.0 thì ko có mẫu 01/KHBS .

Sao lại không bạn!? Dòng Khai bổ sung ở trên dòng Khai thuế GTGT trong HTKK. Tuy nhiên nếu bạn khai điều chỉnh giảm thuế đầu vào (tức tăng số thuế phải nộp) cho tháng trước mà trong tháng trước vẫn còn được khấu trừ thì sử dụng mẫu 01-3/GTGT để khai điều chỉnh tăng thuế phải nộp trong tháng này và số thuế điều chỉnh tăng đó được ghi vào chỉ tiêu 35 của tờ khai thuế GTGT.
Tóm lại bạn nên đọc kỹ CV số 4247/TCT-CS ngày 11/11/2008 nhé: http://www.tct.vn/gdtLive/Trang-chu/Van-ban-phap-quy-ve-thue/News?contentId=117564&location=tct&location=tct

 

[nhungbmt]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

bữa nay dùng 2.1 rùi

 

[linhtieuthu]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
bạn dùng mẫu này nhé.

 

[chetam2003]

Ðề: Điều chỉnh giảm Thuế GTGT đầu vào

"Bạn nên hỏi đội tuyên truyền hỗ trợ người nộp thuế nơi cơ quan thuế quản lý cty bạn ấy. Vì mỗi chi cục thuế có mỗi kiểu làm khác nhau. Hỏi xong rồi làm cho đỡ mất công.
VD: có nơi thì kê âm (-) trực tiếp hóa đơn đó trên bảng kê mua vào, có nơi thì làm mẫu 01/KHBS, còn có nơi dùng mẫu 03/GTGT.
Theo mình thấy thì kê âm (-) là phương pháp đơn giản và dễ hiểu nhất. "
vậy mà cũng coment bó tay