Cả nhà cho em hỏi trường hợp này với ạ:
Quý 2/2017 bên em có xuất 1 hóa đơn số '0000025 giá trị trước VAT 20.000.000đ, Vat 2.000.000đ, đã kê khai thuế ở quý 2/2017. Đến 30/12/2017 bên mua báo ko chấp nhận hóa đơn số '0000025 trên với lý do là sai số lượng, tiền hàng và tiền thuế, cụ thể là tiền hàng 10.000.000đ và VAT 1.000.000đ(do thay đổi số lượng hàng hóa), tổng tiền hàng 11.000.000đ đã được bên mua thanh toán qua chuyển khoản hồi Q2/2017. Giờ bên mua trả lại hóa đơn số '0000025 đã xuất trên và yêu cầu xuất mới hóa đơn tại Q4/2017 với tiền hàng 10.000.000đ và Vat 1.000.000đ .
Vậy trường hợp này tại Q4/2017 em phải làm sao?
- Có được làm điều chỉnh giảm doanh thu hóa đơn số '0000025 tại quý 4/2017 không? nếu vậy sẽ phải nộp lại cả báo cáo thuế GTGT và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của Q2/2017, đưa hóa đơn '0000025 vào mục xóa bỏ của Q2/2017, và giảm doanh thu 20.000.000đ ở Q2/2017. Như vậy có được không hay xử lý như thế nào ạ?????
Quý 2/2017 bên em có xuất 1 hóa đơn số '0000025 giá trị trước VAT 20.000.000đ, Vat 2.000.000đ, đã kê khai thuế ở quý 2/2017. Đến 30/12/2017 bên mua báo ko chấp nhận hóa đơn số '0000025 trên với lý do là sai số lượng, tiền hàng và tiền thuế, cụ thể là tiền hàng 10.000.000đ và VAT 1.000.000đ(do thay đổi số lượng hàng hóa), tổng tiền hàng 11.000.000đ đã được bên mua thanh toán qua chuyển khoản hồi Q2/2017. Giờ bên mua trả lại hóa đơn số '0000025 đã xuất trên và yêu cầu xuất mới hóa đơn tại Q4/2017 với tiền hàng 10.000.000đ và Vat 1.000.000đ .
Vậy trường hợp này tại Q4/2017 em phải làm sao?
- Có được làm điều chỉnh giảm doanh thu hóa đơn số '0000025 tại quý 4/2017 không? nếu vậy sẽ phải nộp lại cả báo cáo thuế GTGT và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của Q2/2017, đưa hóa đơn '0000025 vào mục xóa bỏ của Q2/2017, và giảm doanh thu 20.000.000đ ở Q2/2017. Như vậy có được không hay xử lý như thế nào ạ?????
