Điều chỉnh doanh thu của năm trước

thutrang82

New Member
Hội viên mới
Cho mình xin ý kiến về vấn đề xuất hóa đơn doanh thu cho năm trước:
- Đơn vị mình là HTX vận chuyển có đúng tên pháp nhân cho 1 số xe chạy Grab và cty Grab có chuyển tiền vào tài khoản HTX mình (năm 2016) nhưng bên kế toán không xuất hóa đơn. Sau khi xác minh thì cán bộ thuế đề nghị mình điều chỉnh lại doanh thu năm trước. Bên mình đã xuất hóa đơn GTGT cho phần doanh thu nhận được (Xuất tại thời điểm T12/2017, nội dung ghi là xuất cho doanh thu năm trước).
Bạn nào biết cách xử lý chỉ mình mấy vấn đề này với :
- Mình điều chỉnh doanh thu bằng cách làm lại báo cáo tài chính và tờ khai 03/TNDN. Vậy phần thuế GTGT phát sinh của doanh thu nói trên thì mình khai báo vào tờ khai thuế quý 4/2017 hay điều chỉnh trên tờ khai thuế quý 4/2016?
- Với phần doanh thu điều chỉnh nói trên, mình có thể điều chỉnh luôn phần chi phí để giảm bớt thuế TNDN phải nộp được không.
Cám ơn các bạn rất nhiều
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top