điều chỉnh sổ sách năm 2014 bị sai do kế toán trước làm:
1.tk 131: năm 2013 cty em đối chiếu công nợ với công ty a có số dư cuối kỳ thực tế là: 333,485,000 nhưng kế toán trước lên sổ đối chiếu công nợ thì số dư cuối kỳ là âm 144,455,000
năm 2013 cũng đối chiếu công nợ bên công ty B có số cuối kỳ thực tế là 460,955,000 nhưng kế toán trước lên số đối chiếu công nợ thì lại có số dư cuối kỳ chỉ = 230,000,000.
2.tk 3383: công ty em là công ty nhỏ nên khi đóng bảo hiểm thì không giữ lại 2%.mà đóng tất cho bảo hiểm. kế toán trước làm thì lại để lại 2% đó khi lên bcbc thì tk 3383 bị treo. em ra hỏi bảo hiểm thì họ bảo bên em phải đóng tất và không dc giữ lại 2% đó.nhưng bctc năm 2013 thì tk 3383 bị treo. em em làm như thế nào ạ.
bây giờ em không biết phải làm điều chỉnh như thế nào nữa. em mới vào ngành làm thôi ạ
anh chị có kinh nghiệm chỉ giúp em với ạ. huhu
cảm ơn anh chị nhiều ạ
1.tk 131: năm 2013 cty em đối chiếu công nợ với công ty a có số dư cuối kỳ thực tế là: 333,485,000 nhưng kế toán trước lên sổ đối chiếu công nợ thì số dư cuối kỳ là âm 144,455,000
năm 2013 cũng đối chiếu công nợ bên công ty B có số cuối kỳ thực tế là 460,955,000 nhưng kế toán trước lên số đối chiếu công nợ thì lại có số dư cuối kỳ chỉ = 230,000,000.
2.tk 3383: công ty em là công ty nhỏ nên khi đóng bảo hiểm thì không giữ lại 2%.mà đóng tất cho bảo hiểm. kế toán trước làm thì lại để lại 2% đó khi lên bcbc thì tk 3383 bị treo. em ra hỏi bảo hiểm thì họ bảo bên em phải đóng tất và không dc giữ lại 2% đó.nhưng bctc năm 2013 thì tk 3383 bị treo. em em làm như thế nào ạ.
bây giờ em không biết phải làm điều chỉnh như thế nào nữa. em mới vào ngành làm thôi ạ
anh chị có kinh nghiệm chỉ giúp em với ạ. huhu
cảm ơn anh chị nhiều ạ
