Công Nợ Khách Hàng !

[hoa thuytien]

Mình có hai trường hợp sau chưa biết giải quyết như thế nào, mong mọi người chỉ cách giúp:
Th 1: Khách hàng thanh toán qua chuyển khoản làm 2 đợt , số tiền gần 40 triệu , nhưng không biết do kế toán quên hay là do khách hàng yêu cầu mà không thấy xuất hóa đơn ? thế số tiền khách hàng chuyển sẽ định khoản thế nào ak ?
TH2: Tổng cộng khách hàng phải thanh toán là 822.951.000 đồng nhưng khách hàng chỉ thanh toán 822.000.000 đồng và làm nhiều đợt qua chuyển khoản , còn 951.000 đồng khách hàng xin bên em ko thanh toán nữa , thì có thể làm phiếu thu tiền món này không ?
Tương tự đối với nhà cung cấp , khi hoàn trả lại tiền đặt cọc thì có trả lại bên em nhiều hơn so với số tiền đặt cọc, chẳng hạn bên em đặt cọc 66.721.000 đồng nhưng khi hoàn trả lại trả tròn lại là 67.000.000, vậy khi đó số tiền nhà cung cấp trả thừa thì em có thế làm phiếu chi trả lại cho bên đấy không . Nếu từ trước đến giờ bên em thanh toán mọi phát sinh qua chuyển khoản ?
Thanks All!

 

[hoa thuytien]

Ðề: Công Nợ Khách Hàng !

Không ai giúp em với ak ++

 

[trgiang2011]

Ðề: Công Nợ Khách Hàng !

Không ai giúp em với ak ++

Trước tiên bạn nên kiên trì một chút bởi trên trang có rất nhiều bài viết. Chỉ là bài viết của bạn chưa được người quan tâm tìm tới nên chưa có người trả lời ngay cho bạn
Ps: Kiên nhẫn cũng là 1 phẩm chất mà kế toán cần có

 

[trgiang2011]

Ðề: Công Nợ Khách Hàng !

Mình có hai trường hợp sau chưa biết giải quyết như thế nào, mong mọi người chỉ cách giúp:
Th 1: Khách hàng thanh toán qua chuyển khoản làm 2 đợt , số tiền gần 40 triệu , nhưng không biết do kế toán quên hay là do khách hàng yêu cầu mà không thấy xuất hóa đơn ? thế số tiền khách hàng chuyển sẽ định khoản thế nào ak ?
TH2: Tổng cộng khách hàng phải thanh toán là 822.951.000 đồng nhưng khách hàng chỉ thanh toán 822.000.000 đồng và làm nhiều đợt qua chuyển khoản , còn 951.000 đồng khách hàng xin bên em ko thanh toán nữa , thì có thể làm phiếu thu tiền món này không ?
Tương tự đối với nhà cung cấp , khi hoàn trả lại tiền đặt cọc thì có trả lại bên em nhiều hơn so với số tiền đặt cọc, chẳng hạn bên em đặt cọc 66.721.000 đồng nhưng khi hoàn trả lại trả tròn lại là 67.000.000, vậy khi đó số tiền nhà cung cấp trả thừa thì em có thế làm phiếu chi trả lại cho bên đấy không . Nếu từ trước đến giờ bên em thanh toán mọi phát sinh qua chuyển khoản ?
Thanks All!

Đối với trường hợp của bạn thì sử lý như sau:
TH1:
1. Về việc chưa xuất hóa đơn: Bạn xác minh lại thông tin xem khách hàng không cần hóa đơn hay kế toán chưa xuất.
1.1 Nếu khách hàng không cần hóa đơn thì bạn viết hóa đơn ra rồi bỏ đó (Bởi khách hàng đã chuyển qua tài khoản thì khoản DT đó chắc chắn phải kê khai)
1.2 Nếu khách hàng cần xuất hóa đơn thì bạn xuất hóa đơn chuyển cho khách cho xong (nếu ban quản trị không có ý kiến khác)
2. Số tiền khách hàng chuyển khoản bạn tạm thời cứ hạch toán như các khoản tạm ứng bình thường. Thủ tục để tránh bị truy thu thuế, phạt chậm nộp thuế GTGT (Do bạn xuất hóa đơn không đúng thời điểm) thì còn dài dài nên nếu cần thì gửi mail cho mình. Mình sẽ trao đổi thêm.
TH2: Có 2 cách làm
1. Viết phiếu thu phần còn lại (cái này ít và không khuyến khích làm)
2. Phần không thu được đó bạn hạch toán vào 811 (coi như 1 khoản nợ phải thu khó đòi đó bạn)
3. Trường hợp nhà cung cấp chuyển thừa tiền hoàn tạm ứng:
Tạm thời bạn treo trên 3381 để chờ phương án sử lý
1. Nhà cung cấp lấy lại thì bạn chuyển trả.
2. Nhà cung cấp không lấy lại thì bạn chuyển sang 711

Goodlucky!

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: Công Nợ Khách Hàng !

Mình có hai trường hợp sau chưa biết giải quyết như thế nào, mong mọi người chỉ cách giúp:
Th 1: Khách hàng thanh toán qua chuyển khoản làm 2 đợt , số tiền gần 40 triệu , nhưng không biết do kế toán quên hay là do khách hàng yêu cầu mà không thấy xuất hóa đơn ? thế số tiền khách hàng chuyển sẽ định khoản thế nào ak ?
TH2: Tổng cộng khách hàng phải thanh toán là 822.951.000 đồng nhưng khách hàng chỉ thanh toán 822.000.000 đồng và làm nhiều đợt qua chuyển khoản , còn 951.000 đồng khách hàng xin bên em ko thanh toán nữa , thì có thể làm phiếu thu tiền món này không ?
Tương tự đối với nhà cung cấp , khi hoàn trả lại tiền đặt cọc thì có trả lại bên em nhiều hơn so với số tiền đặt cọc, chẳng hạn bên em đặt cọc 66.721.000 đồng nhưng khi hoàn trả lại trả tròn lại là 67.000.000, vậy khi đó số tiền nhà cung cấp trả thừa thì em có thế làm phiếu chi trả lại cho bên đấy không . Nếu từ trước đến giờ bên em thanh toán mọi phát sinh qua chuyển khoản ?
Thanks All!

Hôm nay ngồi dò lại công nợ 2011 và 2012 - thuê 1 chị kế toán làm. Kết quả là ngán
1: Có hợp đồng thuê dịch vụ - khách hàng đã ứng trước tiền dịch vụ từ 2011 - Đến giờ vẫn treo trên công nợ, ko thấy xuất hóa đơn, cũng ko có biên bản hủy hợp đồng và chuyển trả lại tiền cho khách hàng.
2: Mua TSCĐ - đã thanh toán qua tk Ngân hàng, kế toán định khoản thanh toán bằng tiền mặt. Làm tiền mặt giảm, 131 vẫn treo.
3: Làm dịch vụ, khách hàng đã thanh toán bằng tiền mặt còn treo trên công nợ quá nhiều. Treo luôn cả 3đ công nợ từ năm này qua năm khác.

 

[hoa thuytien]

Ðề: Công Nợ Khách Hàng !

Đối với trường hợp của bạn thì sử lý như sau:
TH1:
1. Về việc chưa xuất hóa đơn: Bạn xác minh lại thông tin xem khách hàng không cần hóa đơn hay kế toán chưa xuất.
1.1 Nếu khách hàng không cần hóa đơn thì bạn viết hóa đơn ra rồi bỏ đó (Bởi khách hàng đã chuyển qua tài khoản thì khoản DT đó chắc chắn phải kê khai)
1.2 Nếu khách hàng cần xuất hóa đơn thì bạn xuất hóa đơn chuyển cho khách cho xong (nếu ban quản trị không có ý kiến khác)
2. Số tiền khách hàng chuyển khoản bạn tạm thời cứ hạch toán như các khoản tạm ứng bình thường. Thủ tục để tránh bị truy thu thuế, phạt chậm nộp thuế GTGT (Do bạn xuất hóa đơn không đúng thời điểm) thì còn dài dài nên nếu cần thì gửi mail cho mình. Mình sẽ trao đổi thêm.
TH2: Có 2 cách làm
1. Viết phiếu thu phần còn lại (cái này ít và không khuyến khích làm)
2. Phần không thu được đó bạn hạch toán vào 811 (coi như 1 khoản nợ phải thu khó đòi đó bạn)
3. Trường hợp nhà cung cấp chuyển thừa tiền hoàn tạm ứng:
Tạm thời bạn treo trên 3381 để chờ phương án sử lý
1. Nhà cung cấp lấy lại thì bạn chuyển trả.
2. Nhà cung cấp không lấy lại thì bạn chuyển sang 711

Goodlucky!

Bạn cho mh xin địa chỉ mail nhé ! Mình muốn hỏi thêm một chút . Cảm ơn bạn.