có làm lại báo cáo tài chính?

[thienvy]

Năm 2013Cty mình QT từ năm 2008 - 2011, bị phạt như sau:
Truy thu thuế GTGT: 5 trieu
Truy thu thuế TNDN: 104 triệu (Do mình kê khai thiếu 1 tờ hóa đơn, có kê khai trên tờ khai nhưng khi quyết toán thì thiếu).
Phạt VPHC do kê khai sai: 11 triệu
Phạt nộp chậm: 22 triệu

Mình hạch toán vào năm 2013 như sau:
Thuế GTGT Nợ 421/ Có 3331: 5tr
Thuế TNDN Nợ 421/ Có 3334: 104tr
Phạt Nợ 811 / Có 3339: 33tr
Khi nộp tiền
Nợ 3331/3334/3339 Có 111
Khi làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2013 thì mình cho 33tr đó vào khoản chi ko được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế (mã số B4 trên phần mềm 3.2.0).
Mình làm vậy có đúng ko?
Mình phải làm lại BCTC 2010 hả mọi người.
Chân thành cảm ơn. Mình đang chuẩn bị nộp BC mong mọi người giúp sớm.

 

[thienvy]

Ðề: có làm lại báo cáo tài chính?

Sao ko có ai giúp mình nhỉ? Help me

 

[anhthao1908]

Ðề: có làm lại báo cáo tài chính?

Bạn không phải làm lại BCTC năm 2010 đâu. Vừa rồi công ty mình cũng bị phạt giông như bên ban, số tiền ít hơn thôi.

 

[thienvy]

Ðề: có làm lại báo cáo tài chính?

Vậy mình ko phải làm điểu chỉnh sổ sách gì hả bạn? Mình hạch toán vậy đúng ko?

 

[anhthao1908]

Ðề: có làm lại báo cáo tài chính?

Bạn hạch toán như vậy cũng được. Còn mình thì hạch toán các khoản thuế bị truy thu cho vào 811 và khi làm tờ khai quyết toán thuế thì mình cho tất vào các khoản chi phí không được trừ

 

[thienvy]

Ðề: có làm lại báo cáo tài chính?

Uh, cảm ơn bạn.