Chuyển sai số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (chỉ tiêu 22), help!

[darkangel87]

Cty mình nới làm, kế toán cũ chuyển sai thuế GTGT kỳ trước còn được khấu trừ chuyển sang từ 1 tr thành 10tr, tháng đó phát sinh thuế đầu ra là 5tr. Tức là lẽ ra mình phải nộp thuế giờ thành ko phải nộp. Mình biết là phải làm điều chỉnh bổ sung, bị phạt chậm nộp nhưng mình không biết làm các bước như thế nào! Mong mọi người giúp đỡ!

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Chuyển sai số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (chỉ tiêu 22), help!

Bạn vào HTKK, vào Tờ khai thuế GTGT, chọn phần "tờ khai bổ sung", làm tờ khai chuẩn.
Sau đó làm bảng khai bổ sung (phụ lục ngay bên cạnh) ghi phần tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế được khấu trừ kỳ trước chỉ tiêu 22 là 9tr
Bạn nộp tờ khai mới, tờ khai bổ sung và đi nộp phạt là ok

 

[danh87654321]

Ðề: Chuyển sai số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (chỉ tiêu 22), help!

kế toán trước làm ăn như thế nào vậy nhỉ?

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Chuyển sai số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (chỉ tiêu 22), help!

kế toán trước làm ăn như thế nào vậy nhỉ?

Đôi khi cũng là do hơi bất cẩn tý thôi. Tháng trước đợt cài đặt lại pm HTKK, cái quên bước j mà bị mất hết dữ liệu, phải nhập lại tháng trước vào. Xog bị sau số khấu trừ kỳ trước. May mà nhìn ra, sửa ngay. K thì cũng rơi vào tình trạng này rùi. hihi