Cho mình hỏi hoá đơn quí trước kê khai và hạc toán ntn

[ngphuong1804]

Các bạn ơi, m kinh nghiệm kế toán non nớt lắm, hỏi ngu ngu mong các bạn đừng cười nhé. Hoá đơn qui 1 mình kê khai vào kì kê khai quí 2, nhưng khi mình hạch toán mình ghi ngày hạch toán theo ngày hoá đơn quí 1 hay hạch toán theo ngày nào đó trong quí 2 luôn. Nếu hạch toán vào quí 1 thì thuế gtgt đầu vào lại bị tăng lên không trùng với bảng kê khai thuế gtgt quí 1, và bảng KK GTGT quí 2.

 

[SOA BỜM]

Dear Bạn,
Ngày hạch toán thường lấy là ngày đầu tiên của Quý.Như trường hợp của bạn thì lấy ngày 01/04/2016 đi

 

[truongkt05]

Nếu đã hoạch toán mà chưa kê khai thì làm điều chỉnh đi. Còn chưa kê khai thì để hạch toán sau, làm sao cho khớp

 

[ngphuong1804]

Cảm ơn các bạn nhiều nha. à mình khồng muốn làm điều chỉnh vì những hoá đơn đó rất nhiều, vậy mình hạch toán vào quí 2 vậy, cho khớp số liệu các tài khoản GTGT. Nhưng mình hơi thắc mắc là hoá đơn phat sinh quí trước mà hạch toán vào quí sau như vậy có đước không, vì thấy không phù hợp với thực tế lắm.

 

[ngoctrung92]

KHi phát sinh nghiệp vụ thì bạn hạch toán nhưng không cho thuế vào. Đến khi nhận được hóa đơn bạn hạch toán vào thuế lúc nhận được hóa đợn đó. VD: Mua hàng tháng 1. Hạch toán Nợ 156/ C 331. Đến tháng 4 mới nhận được hóa đơn thì Nợ 1331/ C331. Như thế là số liệu trùng nhau

 

[tranvanxua]

Các bạn ơi, m kinh nghiệm kế toán non nớt lắm, hỏi ngu ngu mong các bạn đừng cười nhé. Hoá đơn qui 1 mình kê khai vào kì kê khai quí 2, nhưng khi mình hạch toán mình ghi ngày hạch toán theo ngày hoá đơn quí 1 hay hạch toán theo ngày nào đó trong quí 2 luôn. Nếu hạch toán vào quí 1 thì thuế gtgt đầu vào lại bị tăng lên không trùng với bảng kê khai thuế gtgt quí 1, và bảng KK GTGT quí 2.

Trong trường hợp hóa đơn bán ra bạn tháng nào kê khai và hạch toán tháng đó. Còn hóa đơn mua vào có 02 cột: Cột ngày hóa đơn bạn phải nhập đúng ngày của tờ hóa đơn. Ngày ghi sổ trong trường hợp hóa đơn của quí trước bạn nhập vào ngày 01 tháng đầu tiên của quí tiếp theo!

 

[ngphuong1804]

Cảm ơn các bạn tư vấn nhiệt tình nhé. Hoá đơn này của m ko phải hoá đơn về trước mà là hoá đơn xăng dầu, phòng nghỉ của nhân viên công ty sau khi đi công tác về mới đưa, hoặc để quên mấy tháng tìm ra thì đưa mình.