Chi vượt tam ứng hạch toán sao đây?

[mon91]

Ðề: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

Nếu mua NVL về phục vụ cho sản xuất, không nhập kho mà sử dụng luôn thì hạch toán luôn vào TK 627 là đúng rồi chứ ạ?

 

[Ga Kabia]

Ðề: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

các anh chị cho em hỏi một chút ạ, em mới đi làm và ở Cty cũng phát sinh một nghiệp vụ là 1NV tạm ứng tiền đi mua vật tư nhưng số tiền thực chi lại vượt quá số tiền tạm ứng. Em cũng hạch toán là:
a. Nợ TK 141
Có TK 111
b. Nợ TK 627
Nợ TK 133
Có TK 141
Có TK 111
Nhưng phần mềm kế toán của Cty em lại không cho ghi sổ bút toán ( b ), các anh chị có thể chỉ giúp em phải làm cách nào không ạ?

Bạn tách thêm 1 bút toán nữa là được mà, do định khoản Có phần mềm chỉ cho 1 đối tượng pháp nhân thôi
vd: Khi tam ứng: N141 C111
Mua hàng nhập kho :
N152
N133
C141
Khi thanh toán tạm ứng N141
C111 (khoản chi thêm)

 

[huyen.na]

Re: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

các anh chị cho em hỏi một chút ạ, em mới đi làm và ở Cty cũng phát sinh một nghiệp vụ là 1NV tạm ứng tiền đi mua vật tư nhưng số tiền thực chi lại vượt quá số tiền tạm ứng. Em cũng hạch toán là:
a. Nợ TK 141
Có TK 111
b. Nợ TK 627
Nợ TK 133
Có TK 141
Có TK 111
Nhưng phần mềm kế toán của Cty em lại không cho ghi sổ bút toán ( b ), các anh chị có thể chỉ giúp em phải làm cách nào không ạ?

Em định khoản sai thì PM k cho nhập là đúng rồi.
NV2 khi mua vật tư về, thanh toán hoàn ứng thì phải ghi
Nợ 152/153...
Có 141 (số tiền tạm ứng)
Có 111(số phải trả thêm cho nv vì đã bỏ tiền túi chi vượt số tạm ứng)

 

[mon91]

Ðề: Re: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

Em định khoản sai thì PM k cho nhập là đúng rồi.
NV2 khi mua vật tư về, thanh toán hoàn ứng thì phải ghi
Nợ 152/153...
Có 141 (số tiền tạm ứng)
Có 338 (số phải trả thêm cho nv vì đã bỏ tiền túi chi vượt số tạm ứng)

Phần mềm ở Cty em không cho ghi sổ 1 bút toán có nhiều TK như vậy ấy ạ.

 

[mon91]

Ðề: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

Bạn tách thêm 1 bút toán nữa là được mà, do định khoản Có phần mềm chỉ cho 1 đối tượng pháp nhân thôi
vd: Khi tam ứng: N141 C111
Mua hàng nhập kho :
N152
N133
C141
Khi thanh toán tạm ứng N141
C111 (khoản chi thêm)

Nếu là như vậy thì có thành 2 bút toán tạm ứng tiền không bạn?

 

[Ga Kabia]

Ðề: ðề: Chi vượt tạm ứng hạch toán sao đây?

Nếu là như vậy thì có thành 2 bút toán tạm ứng tiền không bạn?

Không bởi vì lúc này TK 141 ko còn số dư cuối kỳ