Chào các Bạn,
Mình mong được sự tư vấn của các bạn về vấn đề sau đây:
Năm 2015 cty mình phải nộp bổ sung một số tiền thuế TNDN và GTGT năm 2014 tương ứng là 17tr và 3tr. Theo BCTC năm 2014 lợi nhuận sau thuế là 4tr. Mình định khoản chi phí thuế phải nộp bổ sung như sau:
- lấy hết LN năm 2014 ra nộp thuế TNDN.
Nợ 4211 / Có 3334: 4tr
- còn lại dồn hết vào chi phí khác.
Nợ 811 / Có 3334: 13tr
Nợ 811 / Có 33311: 3tr
Cuối kỳ mình kết chuyển 811 sang 911 xác định KQKD, do cty không PS tk 711 nên Lợi Nhuận Khác trên báo cáo bị âm. Việc này có phù hợp không nhỉ? hay mình làm sai chổ nào nhỉ?
Khi làm QT thuế TNDN mình sẽ cho chi phí này vào mục CP không được trừ.
Các bạn giúp mình với nhé!
Thanks
Mình mong được sự tư vấn của các bạn về vấn đề sau đây:
Năm 2015 cty mình phải nộp bổ sung một số tiền thuế TNDN và GTGT năm 2014 tương ứng là 17tr và 3tr. Theo BCTC năm 2014 lợi nhuận sau thuế là 4tr. Mình định khoản chi phí thuế phải nộp bổ sung như sau:
- lấy hết LN năm 2014 ra nộp thuế TNDN.
Nợ 4211 / Có 3334: 4tr
- còn lại dồn hết vào chi phí khác.
Nợ 811 / Có 3334: 13tr
Nợ 811 / Có 33311: 3tr
Cuối kỳ mình kết chuyển 811 sang 911 xác định KQKD, do cty không PS tk 711 nên Lợi Nhuận Khác trên báo cáo bị âm. Việc này có phù hợp không nhỉ? hay mình làm sai chổ nào nhỉ?
Khi làm QT thuế TNDN mình sẽ cho chi phí này vào mục CP không được trừ.
Các bạn giúp mình với nhé!
Thanks