chi phí tiếp khach

[VôDanh01]

Các pac cho em hỏi....em làm trong cty nhà nước. Về chi phí tiếp khách có giới hạn trong 1 tháng , quý, hay trong 1 năm là bao nhiêu ko? Cty em 1 năm mới phải báo cáo 1 lần...thankss

 

[Girlsmiling]

Ðề: chi phí tiếp khach

Tổng các khoản chi phí tiếp khách, hoa hồng, quảng cáo... không đc phép vượt 10% tổng chi phí, tính theo năm.

 

[TrietThai]

Ðề: chi phí tiếp khach

Tổng các khoản chi phí tiếp khách, hoa hồng, quảng cáo... không đc phép vượt 10% tổng chi phí, tính theo năm.

10% Tổng chi phí hợp lý.
Bạn tham khảo thêm TT23 này thử coi.

 

[VôDanh01]

Ðề: chi phí tiếp khach

Thế pac có thông tư quy định về mức công tác phí đối với DN nhà nước khi đi công tác ở nươc ngoài không? E có tìm đc 1 cái nhưng chỉ áp dụng với đv cơ quan hành chính sự nghiệp có nguồn từ ngân sách nhà nước cấp, ko phải cho dn

 

[HộiNgộKT_HP]

Ðề: chi phí tiếp khach

Công tác phí khi đi công tác nước ngaòi mình cũng đang định hỏi vần đề này. Cảm ơn bạn nhé
-----------------------------------------------------------------------------------------
Thế pac giúp em tính chi phí khi em chi tiếp khách nhưng không có hóa dơn đỏ thì sao nhi`?

 

[saoviet83]

Ðề: chi phí tiếp khach

chi phí tiếp khách ko được quá 10% TRÊN tổng doanh thu. nếu là cơ quan nhà nước thì bạn phải theo dõi xem nguồn kinh phí được cấp là bao nhiêu và phải có dự trù từ đầu năm. chúc bạn thành công

 

[giang_1311]

Ðề: chi phí tiếp khach

Bạn bắt buộc tiếp khách phải có hóa đơn đỏ. Ko có thì sẽ bị cơ quan thuế bóc chi phí ra đấy.

 

[Girlsmiling]

Ðề: chi phí tiếp khach

Thế pac giúp em tính chi phí khi em chi tiếp khách nhưng không có hóa dơn đỏ thì sao nhi`?

Tiếp khách nếu ko có HĐ đỏ thì có thể sử dụng hóa đơn bán lẻ nhưng ko đc phép vượt quá 100K/HĐ. Dù là HĐ đỏ hay HĐ bán lẻ thì tổng cộng các khoản này đều ko đc phép vượt quá 10% tổng chi phí hợp lý.

chi phí tiếp khách ko được quá 10% TRÊN tổng doanh thu. nếu là cơ quan nhà nước thì bạn phải theo dõi xem nguồn kinh phí được cấp là bao nhiêu và phải có dự trù từ đầu năm. chúc bạn thành công

10% trên tỏng chí phí chứ hok phải tổng doanh thu nha bạn.

 

[Dragon489]

Ðề: chi phí tiếp khach

Tiếp khách nếu ko có HĐ đỏ thì có thể sử dụng hóa đơn bán lẻ nhưng ko đc phép vượt quá 100K/HĐ. Dù là HĐ đỏ hay HĐ bán lẻ thì tổng cộng các khoản này đều ko đc phép vượt quá 10% tổng chi phí hợp lý.
10% trên tỏng chí phí chứ hok phải tổng doanh thu nha bạn.

Hihi 10% là đôi với các chi phí có hóa đơn chứng từ hợp pháp, hợp lệ, hóa đơn bán lẻ nhiều quá thì đưa sang 811 nhé em, vì đưa vào cũng bị loại ra thôi, không được phép vượt quá 100k nhưng 1 tháng em có tới hơn 100k cái thì cái này potay, mà tiếp khách thì cái nào ít cũng vài trăm, tốt nhất mấy cái hóa đơn bán lẻ đem nó vào chi phí không hợp lý cho nó khỏe em nhỉ

 

[map_8x]

Ðề: chi phí tiếp khach

10% Tổng chi phí hợp lý.
Bạn tham khảo thêm TT23 này thử coi.

Nếu em nhớ ko nhầm thì:
Chi phí tiếp khách, hoa hồng, quảng cáo...ko vượt quá 10% tổng chi phí hợp lí nhưng hình như ko bao gồm thuế và các khoản phí đc trừ (khoản chi phí hợp lí thứ 11 theo quy định).
Có đúng ko hả pác [you].

 

[phanmauthanh]

Ðề: chi phí tiếp khach

bạn nói hay đấy!
nhưng mình chưa xác định chắc là thế!trong trong đơn vị sự nghiệp thì khác!của doanh nghiệp thuộc nhà nước mình không nắm rõ lắm!hi chào

 

[sunshine009]

Ðề: chi phí tiếp khach

10% tổng chi phí của 1 năm (không tính giá vốn hàng hóa mua vào). Tính cho 1 năm không quyết toán tháng

 

[Dragon489]

Ðề: chi phí tiếp khach

bạn nói hay đấy!
nhưng mình chưa xác định chắc là thế!trong trong đơn vị sự nghiệp thì khác!của doanh nghiệp thuộc nhà nước mình không nắm rõ lắm!hi chào

Trong đơn vị hành chính sự nghiệp thì không có khoản khống chế này nhưng bị không chế bởi đề nghị có được duyệt hay không.

Chào bạn!

 

[VôDanh01]

Ðề: chi phí tiếp khach

ờ ko rõ; cái này ko thấy nói đến trong tt23. Mà pac ko có văn bản nào liên quan đến công tác phí khi đi ctác nước ngoài đối với cty nhà nước uhm? Cty em đi suốt mà toàn thiếu hđơn thôi. Ko có tiền ctác phí, phải lấy hóa đơn bù nhiều kinh khủng. Tội em quá...

 

[Dragon489]

Ðề: chi phí tiếp khach

ờ ko rõ; cái này ko thấy nói đến trong tt23. Mà pac ko có văn bản nào liên quan đến công tác phí khi đi ctác nước ngoài đối với cty nhà nước uhm? Cty em đi suốt mà toàn thiếu hđơn thôi. Ko có tiền ctác phí, phải lấy hóa đơn bù nhiều kinh khủng. Tội em quá...

Thông tư 23 giành cho DN nhà nước, còn các DN ngoài quốc doanh thì thực hiện theo thông tư 134 và khoản phí trong thông tư 134 là dựa trên thông tư 23 bạn à!

 

[tanvy72]

Ðề: chi phí tiếp khach

Đúng Chi phí tiếp khách có rất nhiều lý do. cho nên kế toán phải thận trọng.
Xác định đúng chi phí hợp lý.

 

[VôDanh01]

Ðề: chi phí tiếp khach

Nhưng vẫn ko thấy nói đến công tác phí ở nước ngoài đối với dn nhà nước...huhuhuhu

 

[Dragon489]

Ðề: chi phí tiếp khach

Nhưng vẫn ko thấy nói đến công tác phí ở nước ngoài đối với dn nhà nước...huhuhuhu

Đối với công tac phí ở nước ngoài thì bạn tham khảo thêm thông tư 91/2005-TT-BTC quy định cụ thể về vấn đề này nhé! File gửi kèm bên dưới.

 

[Hương Thủy]

Ðề: chi phí tiếp khach

Mình không rõ nữa, mình không rành lắm, nhưng cho mình hỏi, chỉ có hóa đơn bán lẻ thì đưa vào 811 hay sao ạ? Ở Cty mình hóa đơn bán lẻ mà không có hóa đơn đỏ là mình bỏ luôn không tính chi phí, các bạn giúp mình với nha.

 

[dhtrang]

Ðề: chi phí tiếp khach

Bạn Hương Thủy ơi, bạn hiểu sai rồi. Không phải cứ hóa đơn bán lẻ là đưa vào 811 (bạn xem lại bản chất của TK 811 trong QĐ 15 nhá). Hóa đơn bán lẻ dưới 100K thì vẫn được hạch toán bình thường vào các TK 642, 641.. Còn nếu lớn hơn 100K bạn nên mở 1 tài khoản gọi là tài khoản chi phí không hợp lý để khi bạn xác định thu nhập chịu thuế sẽ loại khoản này ra. Bạn hiểu ý mình ko?