chi phí tiếp khách,biếu tặng

[hoatuyetle]

Xin chào tất cả mọi người!
Mình vừa mới đi làm nên có nhiều khoản chi phí không biết phản ánh ntn để khi tập hợp chi phí được coi là hợp lý.
Đó là khoản chi phí gặp gỡ, tiếp khách, biếu tặng khách hàng. Xếp mình hoặc các bộ phận khác đi gặp khách hàng về thì chỉ mang về làm chứng từ là các hoá đơn bán lẻ, hoặc không có hoá đơn gì.
Vậy các chi phí đó ta nên tập hợp phản ánh như thế nào?
Nếu ai có tài liệu liên quan đến kế toán chi phí thì cho mình với nha!

 

[letuan28]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Các chi phí được coi là hợp lệ thì phải có hóa đơn, các khoản tiếp khách cho vào TK 642

 

[diemdm1973]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Xin chào tất cả mọi người!
Mình vừa mới đi làm nên có nhiều khoản chi phí không biết phản ánh ntn để khi tập hợp chi phí được coi là hợp lý.
Đó là khoản chi phí gặp gỡ, tiếp khách, biếu tặng khách hàng. Xếp mình hoặc các bộ phận khác đi gặp khách hàng về thì chỉ mang về làm chứng từ là các hoá đơn bán lẻ, hoặc không có hoá đơn gì.
Vậy các chi phí đó ta nên tập hợp phản ánh như thế nào?
Nếu ai có tài liệu liên quan đến kế toán chi phí thì cho mình với nha!

Bạn không nói rõ bạn đang làm tại loại hình doanh nghiệp gì , thương mại , xây dựng , sản xuất hay dịch vụ ... bởi mỗi loại hình sẽ có các tiểu mục phân bổ riêng theo tiêu thức hợp lý cho các khoản chi phí này , nhưng chú ý là Tất cả các khoản chi phí đó muốn đưa vào sổ sách kế toán được thì phải có hoá đơn tài chính . Nếu mọi người về chỉ báo vậy mà không có hoá đơn tài chính kèm theo thì xin mời theo dõi vô sổ nội bộ thôi nghe !

 

[trang29888]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

chào bạn!
các khoan chi phi như tiếp khách mua quà biếu tăng thị ban cho vao chi phí quản lý doanh nghiệp 642.8 nhưng những khoản chi phí này bắt buộc bạn phải có hoá đơn như vậy chi phí mới được hợp lệ

 

[YUXIANG]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Xin chào tất cả mọi người!
Mình vừa mới đi làm nên có nhiều khoản chi phí không biết phản ánh ntn để khi tập hợp chi phí được coi là hợp lý.
Đó là khoản chi phí gặp gỡ, tiếp khách, biếu tặng khách hàng. Xếp mình hoặc các bộ phận khác đi gặp khách hàng về thì chỉ mang về làm chứng từ là các hoá đơn bán lẻ, hoặc không có hoá đơn gì.
Vậy các chi phí đó ta nên tập hợp phản ánh như thế nào?
Nếu ai có tài liệu liên quan đến kế toán chi phí thì cho mình với nha!

Tất cả mọi chi phí đều cho vào TK 6422.Phí tiếp khách thì cho vào TK : 6422(Chọn mục Phí tiếp khách).Còn chi phí Biếu tặng thì bạn cho vào TK: 6422(nhưng chọn mục Phí khác).Lưư ý là những Chi phí trên phải có Hoá đơn tài chính ghi tên Công ty bạn thì mới được hạch toán và được coi là hợp lý.

 

[pq2412]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

các khoản chi phi phải co hoá đơn GTGT hoặc hoá đơn thông thường thì mới đc coi là hợp lệ

 

[huongpham230]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Xin chào tất cả mọi người!
Mình vừa mới đi làm nên có nhiều khoản chi phí không biết phản ánh ntn để khi tập hợp chi phí được coi là hợp lý.
Đó là khoản chi phí gặp gỡ, tiếp khách, biếu tặng khách hàng. Xếp mình hoặc các bộ phận khác đi gặp khách hàng về thì chỉ mang về làm chứng từ là các hoá đơn bán lẻ, hoặc không có hoá đơn gì.
Vậy các chi phí đó ta nên tập hợp phản ánh như thế nào?
Nếu ai có tài liệu liên quan đến kế toán chi phí thì cho mình với nha!

Bạn à những chi phí như tiếp khách, hay mua quà biếu tặng thì phải có hoá đơn GTGT hoặc HĐ bán hàng thông thường do BTC phát hành thì mới được cho vào chi phí, còn những hoá đơn bán lẻ đó không được tính đâu bạn à. Nếu bạn muốn phản ánh CP đó hợp lý tốt nhất bạn cứ để trên TK 141 thôi cảu ai để riêng của người đó khi nào họ có HĐ chứng từ hợp lý thì hoàn ứng cho họ thui chứ bạn không được phép cho vào CP đâu nha

 

[nmhi]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

mọi khoản chi phí đều phải có chứng từ hợp lệ để phản ánh làm bằng chứng cho nghiệp vụ đó

 

[tue16ch]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Tôi nghĩ bạn cũng biết la phải có hoá đơn hợp lệ thì chi phí đó mới được hạch toán vào chi phí. Vấn đề bạn hỏi là phải xử lý chi phi đó thế nào mới được tính vào chi phí hợp lý, hợp lệ( chi phí phát sinh trong kỳ) đúng không? xử lý được các chi phí đó thì bạn mới là kế toán thực sự, còn không bạn chỉ là người nghi chép thôi( kế toán là nghệ thuật ghi chép mà) bạn hãy tích luỹ kinh nghiệm ngay từ bản thân của mình mà ra. ví dụ, thoi sinh viên để có tiền đi sinh nhật ban, hay đi uống rượu, mua nữ trang, mời bạn gái đi caphe bạn se noi với bố mẹ bạn đúng như vậy không. nếu nói đúng bố mẹ bạn có cho ban không? bạn đã nói gì để đạt mucj đích đó? hay bạn từ bỏ CHƯƠNG TRÌNH của bạn? thế nhé bạn hiểu tôi nói gì rồi chứ

 

[giongto]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Bạn à những chi phí như tiếp khách, hay mua quà biếu tặng thì phải có hoá đơn GTGT hoặc HĐ bán hàng thông thường do BTC phát hành thì mới được cho vào chi phí, còn những hoá đơn bán lẻ đó không được tính đâu bạn à. Nếu bạn muốn phản ánh CP đó hợp lý tốt nhất bạn cứ để trên TK 141 thôi cảu ai để riêng của người đó khi nào họ có HĐ chứng từ hợp lý thì hoàn ứng cho họ thui chứ bạn không được phép cho vào CP đâu nha

bạn xem lại nhé, như bạn là ko đúng đâu, theo thông tư 120 :
II/ Loại, hình thức và nội dung của hoá đơn.

1- Loại hóa đơn quy định tại Thông tư này gồm:
- Hóa đơn Giá trị gia tăng.
- Hóa đơn bán hàng thông thường.
- Hoá đơn cho thuê tài chính.
- Hoá đơn thu mua hàng.
- Hoá đơn bán lẻ (sử dụng cho máy tính tiền).
- Các loại hoá đơn khác, tem, vé, thẻ in sẵn mệnh giá và các loại: Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ, Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý, Phiếu thu tiền dịch vụ hàng không, vận đơn vận chuyển hàng hoá...

2- Hình thức hoá đơn:
Hình thức hoá đơn phải phù hợp với các hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hoá dịch vụ được thể hiện bằng một trong các hình thức như sau:

- Hoá đơn được in thành mẫu: Hoá đơn do Bộ Tài chính phát hành để bán cho các tổ chức, cá nhân sử dụng; hoá đơn do tổ chức, cá nhân tự in theo quy định.
- Các loại tem, vé, thẻ in sẵn mệnh giá.
chỉ lưu ý là đối với hóa đơn có giá trị từ 100.000 đồng trở lên thì phải có hóa đơn giá trị gia tăng hoặc hóa đơn tự in theo quy định có thuế suất gtgt thì được khấu trừ thuế gtgt thôi, và một số trường hợp ko có hóa đơn vẫn được tính là chi phí hợp lý đối với hàng là nông thủy sản hoặc hàng hóa có giá trị nhỏ có lập bảng kê mua hàng và có chữ ký của người bán nhé

 

[truongnn]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Giongto trả lời hay đấy. Nhưng bạn phải cấp nhật văn bản mới nha. Đã có văn vản thay thế TT120 rui. Nhưng phần lớn những gì bạn đã trình bày là đúng TT mới đấy

 

[hoatuyetle]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

hiii!
Mình cảm ơn bạn rất nhìu!
Nghe bạn nói mình biết chắc bạn đã làm cv kế toán nè khá lâu rùi và cũng đã nhìu kinh nghiệm.Bạn có thể sẵn sàng chia se cho mình 1ít kinh nghiệm ko?
Nếu có thể bạn co thể cho mình nick name hoặc địa chỉ mail để trao đổi,đc chứ bạn?

 

[myle181612]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Nếu như những khoản chi phí đó chưa có HĐ hợp lệ thì bạn phải hóa giải những chi phí đó như là bạn lấy hóa đơn của mặt hàng khác thay thế.MÌnh cũng hay làm như vậy
Anh chị nào có thêm những hướng khác thì chia sẻ cho dân kế toán mới bọn e đi. thật ra nó chỉ có khi có thời gian và kinh nghiệm.

 

[mylinhsg2]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

ở cty mình tất cả các chi phí điều có hóa đơn bán lẽ, hoặc hóa đơn đỏ mới có thể thanh toán lại được tiền. tất cả đưa vào 162

 

[myle181612]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

TK162 là gì vậy Linh? Lệ chưa bao giờ nghe TK này. Công ty mình đang trong giai đoạn đầu tư nên có rất nhiều khoản chi không hợp lệ như chi tiếp khách, phong bì. Những khoản tiếp khách thì vẫn cho vào 6428, còn những khoản chi phí khác thì thường cho vào 242 để sau này vào sx, kd thì mới cho vào các TK khác. Những gì kế toán mình học là sau khi vào sx, kd còn trong giai đoạn đầu tư thì quả thật nó mới rất nhiều

 

[Lemovicom]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Đối với các khoản tiếp khách, biếu tặng thì phải có hoá đơn thông thường hoặc hoá đơn GTGT mới được xem và hạch toán vào chi phí hợp lý TK 642 để quyết toán thuế TNDN bạn ạ. Còn hoá đơn bán lẻ thì không được tính vào chi phí quyết toán thuế TNDN

 

[vythao]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Xin chào tất cả mọi người!
Mình vừa mới đi làm nên có nhiều khoản chi phí không biết phản ánh ntn để khi tập hợp chi phí được coi là hợp lý.
Đó là khoản chi phí gặp gỡ, tiếp khách, biếu tặng khách hàng. Xếp mình hoặc các bộ phận khác đi gặp khách hàng về thì chỉ mang về làm chứng từ là các hoá đơn bán lẻ, hoặc không có hoá đơn gì.
Vậy các chi phí đó ta nên tập hợp phản ánh như thế nào?
Nếu ai có tài liệu liên quan đến kế toán chi phí thì cho mình với nha!

Nếu là các HĐ đỏ thì còn được chứ HĐ bán lẻ hay không có gì thì không làm gì dc đau bạn ơi, nếu bạn có đưa vô thì cung không dc xem là CP hợp lý đâu bạn ạ.
Nếu có HĐ thì bạn hạch toán chi phí đó vào CP bán hàng hay CP QLy là tuỳ vào cách bạn diễn giải là chi phí đó dùng cho bộ phận nào thôi bạn ạ
Chúc bạn vui & may mắn nhe!

 

[dinh tho nam]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

xin chào.toàn bộ chi phí tiếp khách đó bạn nên cho vào tk 642 nhưng phải có hoá đơn cụ thể

 

[xilanhtt]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

thứ nhất: chi phí tiếp khách phải có hóa đơn, chứng từ hợp lệ. (với hóa đơn bán lẻ thì số tiền thanh toán không được vượt quá 100k)
thứ hai: chi phí tiếp khách không được vượt quá 10% tổng chi phí hợp lý.

Nếu bạn không có hóa đơn hợp lệ thì phải đi mua, thay tiếp khách bằng xăng dầu, tài sản....
không mua được hóa đơn thì chỉ có thể theo dõi nội bộ thôi nhé

CHÚC BẠN MAY MẴN
THÂN!

 

[hongden237]

Ðề: chi phí tiếp khách,biếu tặng

Cho mình góp câu hỏi này nhé!
Thế những khoản biếu tặng bằng tiền thi sao???