Chi Phí Thuế TNDN

[thutrang2010]

Xin chào các anh chị kế toán, cho em hỏi vấn đề này chút xíu nha
Em tính Chi phí Thuế TNDN Quý 1, xác định giá vốn bị nhầm nên Chi phí ghi trên tờ khai < Chi phí hợp lý có trong sổ kế toán ( Đại khái Xác định giá vốn trong sổ > trong tờ khai Thuế TNDN )
Như vậy em có thể cộng số thiếu đó vào Chi phí của Quý 2 có được ko ạ. Hay em phải làm như thế nào xin các anh chị chỉ giùm em ạ. Xin cám ơn nhiều

 

[jolieszhang]

Ðề: Chi Phí Thuế TNDN

Xin chào các anh chị kế toán, cho em hỏi vấn đề này chút xíu nha
Em tính Chi phí Thuế TNDN Quý 1, xác định giá vốn bị nhầm nên Chi phí ghi trên tờ khai < Chi phí hợp lý có trong sổ kế toán ( Đại khái Xác định giá vốn trong sổ > trong tờ khai Thuế TNDN )
Như vậy em có thể cộng số thiếu đó vào Chi phí của Quý 2 có được ko ạ. Hay em phải làm như thế nào xin các anh chị chỉ giùm em ạ. Xin cám ơn nhiều

Thuế thu nhập tạm tính quý có sai sót cũng ko sao!
Bạn ko cần cộng trừ vô quý tiếp theo cho rối thêm
Quan trọng là khi quyết toán thuế TNDN năm bạn phải tập hợp đủ CP hợp lý là ok

 

[cptbctc]

Ðề: Chi Phí Thuế TNDN

- Mình cũng đồng ý như bạn jolieszhang.

 

[thutrang2010]

Vay mình có cần làm tờ khai bổ sung tăng hoặc giảm chi phí lên cơ quan thuế ko ạ

 

[yenmaidang]

Ðề: Chi Phí Thuế TNDN

Không cần làm bất cứ giấy tờ gì. Bạn nên hiểu là thuế TNDN tạm tính chỉ là 1 khoảng thuế mà doanh nghiệp bạn tạm tính trong quý, cuối năm số thuế này phải tính lại để quyết toán. Nên trong năm bạn tính nhầm số thuế trong 1 quý cũng không có vấn đề gì, nếu cuối năm quyết toán lại số thuế TNDN đã đóng lớn hơn số thuế phải đóng bạn được hoàn thuế hoặc chuyển sang năm sau. Nếu số thuế TNDN đã đóng nhỏ hơn số thuế phải nộp cty bạn phải nộp thêm thôi. Nên hiện tại bạn cứ bỏ qua quý 1 đi, coi như xong hết rồi, miễn là cuối năm khi quyết toán bạn không tính sai thì không có vấn đề gì cả