Các bạn cho mình hỏi trường hợp này với : chi phí thành lập cty đã phát sinh và thanh toán rồi (từ tháng 10 ) , nhưng ngặt nỗi hóa đơn đầu vào viết sau ( qua cả năm ) thì xử lý hạch toán chi phí các tháng trước như thế nào hả các bạn !!! phân bổ cho 2 năm được ko ?
Nợ 242/ Có 335
Nợ 642/ Có 242 ( phân bổ CP thành lập cty 50% )
Khi có hóa đơn đầu vào
Nợ 335 tổng tiền chưa thuế
Nợ 133 vat
Có 111 tổng tiền thanh toán ( hoặc nếu đã thanh toán trước thì mình treo qua tk 331 )
Năm sau phân bổ nốt 50% chi phí
mình hạch toán như này có ok ko vậy ???
Nợ 242/ Có 335
Nợ 642/ Có 242 ( phân bổ CP thành lập cty 50% )
Khi có hóa đơn đầu vào
Nợ 335 tổng tiền chưa thuế
Nợ 133 vat
Có 111 tổng tiền thanh toán ( hoặc nếu đã thanh toán trước thì mình treo qua tk 331 )
Năm sau phân bổ nốt 50% chi phí
mình hạch toán như này có ok ko vậy ???
