Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

[nangan2007]

Chào cả nhà!
Trong trường hợp này xử lý thế nào?
VD Hoá đơn GTGT ghi
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.168
Cộng tiền hàng: 32.818.168
Thuế GTGT 3.281.832
Tổng cộng TT 36.100.000
Số chính xác phải là:
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.182
Cộng tiền hàng: 32.818.182
Thuế GTGT 3.281.818
Tổng cộng TT 36.100.000
Trên tờ khai thuế kê khai theo số chính xác, vào sổ kế toán thì theo hoá đơn vậy phải điều chỉnh cái nào đây

 

[dhtrang]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Theo mình bạn nên điều chỉnh số thuế kê khai theo Hóa đơn.
Thực ra ở đây chỉ là sai số không nhiều. Nhưng nếu bạn kê khai theo số chính xác khi thuế quyết toán lại thấy số thuế ko đúng theo hóa đơn --> thuế sẽ hỏi --> mình lại mất công đi giải thích. Vì vậy tốt nhất bạn nên ghi đúng theo hóa đơn.
Đây là ý kiến của mình. Ai có ý kiến khác thì nhào zô...

 

[tiahyvong]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Bạn ơi, lẽ ra cái này bạn phải viết lại HD GTGT chứ. HD viết sai, bn kê khai theo số đúng, nếu vậy thì số tiền trên HD và trên kê khai thuế sẽ khập khiển nhau? Theo mình cách tốt nhất là viết lại HĐơn khác. Mà viết HD như vậy hóa ra số thuế mình fải nộp cao hơn số thuế thực tế àh?

 

[nangan2007]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Bạn ơi, lẽ ra cái này bạn phải viết lại HD GTGT chứ. HD viết sai, bn kê khai theo số đúng, nếu vậy thì số tiền trên HD và trên kê khai thuế sẽ khập khiển nhau? Theo mình cách tốt nhất là viết lại HĐơn khác. Mà viết HD như vậy hóa ra số thuế mình fải nộp cao hơn số thuế thực tế àh?

Thế thì đơn giản quá. vì đây là hoá đơn đầu vào và mua hàng qua điện thoại thì việc đổi hoá đơn là hơi khó hơn nữa chênh lệch không nhiều nên bên xuất hoá đơn cố tình làm tròn nhưng hơi ẩu.

 

[dhtrang]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Mình nghĩ là sai số nhỏ thì yêu cầu người ta viết lại hóa đơn cũng khó.
Nếu thế hai bên làm biên bản điều chỉnh hóa đơn ghi rõ là do sai lỗi số học chắc là được.

 

[nangan2007]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Mình nghĩ là sai số nhỏ thì yêu cầu người ta viết lại hóa đơn cũng khó.
Nếu thế hai bên làm biên bản điều chỉnh hóa đơn ghi rõ là do sai lỗi số học chắc là được.

Cũng khó bạn ạ vì theo mình thấy hiện nay (Xin lỗi các bậc anh chị nhé) có khá nhiều Đ/c kế toán viết hoá đơn theo kiểu ấy. Cũng có thể họ cho rằng giá trị trên hoá đơn lớn thì số làm tròn ấy có đáng là bao

 

[minhluong80]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Chào cả nhà!
Trong trường hợp này xử lý thế nào?
VD Hoá đơn GTGT ghi
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.168
Cộng tiền hàng: 32.818.168
Thuế GTGT 3.281.832
Tổng cộng TT 36.100.000
Số chính xác phải là:
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.182
Cộng tiền hàng: 32.818.182
Thuế GTGT 3.281.818
Tổng cộng TT 36.100.000
Trên tờ khai thuế kê khai theo số chính xác, vào sổ kế toán thì theo hoá đơn vậy phải điều chỉnh cái nào đây

Theo mình thì tốt nhất là kê theo số liệu đã viết trong hóa đơn. Ví sau này có quyết toán thuế thì bên thuế họ chỉ quan tâm tới số liệu trên hóa đơn mà thôi.

 

[nangan2007]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Theo mình thì tốt nhất là kê theo số liệu đã viết trong hóa đơn. Ví sau này có quyết toán thuế thì bên thuế họ chỉ quan tâm tới số liệu trên hóa đơn mà thôi.

Nhưng liệu phiên bản 1.3.0.1 có chịu chạy không theo số yêu cầu của mình không (Chưa thử)

 

[dhtrang]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Nhưng liệu phiên bản 1.3.0.1 có chịu chạy không theo số yêu cầu của mình không (Chưa thử)

Hỗ trợ kê khai có cho phép sửa theo yêu cầu của mình mà

 

[Dragon489]

Ðề: Chênh lệch thuế GTGT đầu vào

Chào cả nhà!
Trong trường hợp này xử lý thế nào?
VD Hoá đơn GTGT ghi
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.168
Cộng tiền hàng: 32.818.168
Thuế GTGT 3.281.832
Tổng cộng TT 36.100.000
Số chính xác phải là:
Xi măng: 38Tx863.636 = 32.818.182
Cộng tiền hàng: 32.818.182
Thuế GTGT 3.281.818
Tổng cộng TT 36.100.000
Trên tờ khai thuế kê khai theo số chính xác, vào sổ kế toán thì theo hoá đơn vậy phải điều chỉnh cái nào đây

Lỗi không nghiêm trọng lắm, do phần mềm tự tính và làm tròn số, nêu bạn muốn cẩn tắc vô áy láy thì có thể yêu cầu nhà cung cấp xuất lại HĐ khác thay thế, nếu không muốn làm phiền thì có thể để như vậy nhưng không ai giám chắc khi thanh tra thuế hoặc quyết toán thuế cơ quan thuế có công nhận cho bạn cái HĐ GTGT kia không vì nó đã sai mất số tiền thuế.

THân chào!