Cần trợ giúp gấp!!!!!!!!!!!!!!!!

[vythao]

Chào cả nhà ạ, cả nhà giúp em việc này mới ạ
Công Ty em có hợp đồng trồng hàng cho công Ty B, công Ty B xuất giống và phân, đều quy ra tiền hết và số tiền này sẽ được trừ sau khi công ty em thu hàng bán lại cho công Ty B đó, em hạch toán thế này có được ko ạ : N152/C131
Và khoản N152 này sau khi nhập kho đem ra dùng thi ghi N154/C152 (em làm theo QĐ 48 )
Nhưng khoản phân thuốc này công Ty B chỉ xuất phiếu xuất kho thôi không có hoá đơn đỏ vậy em đưa vô như vậy thì có đượ tính là chí phí được trừ khi tính thuế TNDN không ak.
Mong mọi người giúp em với ak, khoản chi phí này rất lớn tới gần 1 tỷ đồng lận ak, em đang rối quá à

 

[YenNamThien]

sao được trừ vì khoản này ban bán cho B đã không tính rồi thì phân bón đó bạn không được tính chi phí

 

[vythao]

sao được trừ vì khoản này ban bán cho B đã không tính rồi thì phân bón đó bạn không được tính chi phí

vây theo bạn thì hạch toán khoản này như thế nào, có thể giupsminhf được ko ạ?

 

[YenNamThien]

Phần phân bón chỉ theo dõi số lượng thôi vì đây là hàng của công ty bên kia gửi để chăm bón cây. đó là chi phí của bên kia chứ không phải bên mình. nếu họ bán có hóa đơn thì mới hạch toán.

 

[vythao]

Trường hợp của bạn như trường hợp nhận gia công, chế biến.
- Khi nhận giống, phân, thuốc từ bên B, bạn đưa hạch toán Nợ tk 002
- Trong quá trình thực hiện công việc, đơn vị bạn có phát sinh các chi phí liên quan, bạn hạch toán:
Nợ 154
Có 152,153,156,142,242,334....
Sau khi hoàn thành công việc, bạn hạch toán:
Nợ 156
Có 154
- Khi bàn giao lại cho bên B
Xuất hóa đơn cho khối lượng công việc bạn thực hiện và ghi nhận doanh thu
Nợ 632/có 156
Nợ 131/có 511.3331
Đồng thời ghi nhận Có TK 002
Thân!

cảm ơn bạn nhiều nhé

Nhung mình còn vướng chổ này nè
Khi B xuất phân thuốc trj giá 100 triệu ( ví dụ như vậy đi), cty mình trồng hàng sau khi thu hoạch bán lại cho họ thì xuất hoá đơn trị giá 500 triệu cái này ghi nhận giá vốn và doanh thu như bạn nói thì ok rồi

Nhưng khi thanh toán công Ty B sẽ trừ 100 triệu kia ra mà chỉ thanh toán cho bên mình 400 triệu, vậy 100 triệu này hoạch toán thế nào nhỉ???????????

 

[vythao]

Phần phân bón chỉ theo dõi số lượng thôi vì đây là hàng của công ty bên kia gửi để chăm bón cây. đó là chi phí của bên kia chứ không phải bên mình. nếu họ bán có hóa đơn thì mới hạch toán

tại vì lúc B thanh toán tiền là căn cứ hoá đơn bên mình xuất và sẽ trừ ra khoản đầu tư này, nếu ko hachij toán thì sao dc bạn nhỉ, số tiền thu về và số doanh thu trên hoá đơn không trùng nhau

 

[syndra]

Số tiền trên hóa đơn bao gồm cả khoản phân thuốc mà bạn xuất là không đúng. Khoản phân, thuốc đó chỉ là NVL mà bên B bàn giao cho bên bạn để bên bạn sản xuất, bạn hạch toán vào tk 002 thôi nhé!

Hóa đơn bên bạn xuất phải là 400trđ.
Thân!

co thể

 

[vythao]

Số tiền trên hóa đơn bao gồm cả khoản phân thuốc mà bạn xuất là không đúng. Khoản phân, thuốc đó chỉ là NVL mà bên B bàn giao cho bên bạn để bên bạn sản xuất, bạn hạch toán vào tk 002 thôi nhé!

Hóa đơn bên bạn xuất phải là 400trđ.
Thân!

Cảm ơn bạn nhé!
Bạn tư vấn cho mình thêm với nhé: công ty B và công ty mình có 1 hợp đồng đầu tư và thu mua , B đầu tư bằng cách ứng trước phân và giống , 2 thứ này tương đương 100 triệu, sau khi tròng xong B sẽ thu mua với giá chết quy đinh là 5000k/kg, và khi mình xuất hoá đơn thì căn cứ vào số lượng hàng thu được nhân với đơn giá đó bạn ak, sau khi xuất hoá đơn rùi thì B căn cứ vào hoá đơn trừ ra 100 triệu đó rùi mới thanh toán phần còn lại bạn ak

 

[YenNamThien]

Cảm ơn bạn nhé!
Bạn tư vấn cho mình thêm với nhé: công ty B và công ty mình có 1 hợp đồng đầu tư và thu mua , B đầu tư bằng cách ứng trước phân và giống , 2 thứ này tương đương 100 triệu, sau khi tròng xong B sẽ thu mua với giá chết quy đinh là 5000k/kg, và khi mình xuất hoá đơn thì căn cứ vào số lượng hàng thu được nhân với đơn giá đó bạn ak, sau khi xuất hoá đơn rùi thì B căn cứ vào hoá đơn trừ ra 100 triệu đó rùi mới thanh toán phần còn lại bạn ak

Thế cái này bạn phải đòi hóa đơn phân bón của bên kia 100 tr thì mới cho vào giá vốn 100 tr đấy được không thì coi như lãi 100 tr