Em có vấn đề này mong được Anh /Chị giúp em hướng xử lý ạ:
Công ty em T1/2018 có xuất hóa đơn cho bên mua 3 HĐ tổng VAT 116 triệu, bên em đã khai thuế đầy đủ trong Qúy 1, quý này bên em phải nộp thuế GTGT.
Đến T8/2018 kế toán bên đấy có nhờ Công ty xuất hóa đơn giảm trừ 100% hóa đơn và xuất lại hóa đơn mới vào tháng 8 với lý do là: “Do có hàng đi đường nên họ chưa kê khai các HĐ Qúy 1 này và hiện tại họ có quyết định quyết toán trong t7 nên ko kịp đưa vào” nên họ muốn giảm trừ các hóa đơn này và xuất lại hóa đơn để được hoàn thuế.
Hiện tại với hóa đơn T8 điều chỉnh 100% giá trị hóa đơn Qúy I thì em nên ghi nội dung điều chỉnh là thế nào cho hợp lý ạ.
Và việc thu hồi các hóa đơn cũ của Qúy 1 cũng như các HĐ điều chỉnh giảm chỉ giữ lại HĐ xuất mới T8 và việc viết hóa đơn điều chỉnh giảm thì cái nào dễ giải trình với thuế hơn ạ!
Công ty em T1/2018 có xuất hóa đơn cho bên mua 3 HĐ tổng VAT 116 triệu, bên em đã khai thuế đầy đủ trong Qúy 1, quý này bên em phải nộp thuế GTGT.
Đến T8/2018 kế toán bên đấy có nhờ Công ty xuất hóa đơn giảm trừ 100% hóa đơn và xuất lại hóa đơn mới vào tháng 8 với lý do là: “Do có hàng đi đường nên họ chưa kê khai các HĐ Qúy 1 này và hiện tại họ có quyết định quyết toán trong t7 nên ko kịp đưa vào” nên họ muốn giảm trừ các hóa đơn này và xuất lại hóa đơn để được hoàn thuế.
Hiện tại với hóa đơn T8 điều chỉnh 100% giá trị hóa đơn Qúy I thì em nên ghi nội dung điều chỉnh là thế nào cho hợp lý ạ.
Và việc thu hồi các hóa đơn cũ của Qúy 1 cũng như các HĐ điều chỉnh giảm chỉ giữ lại HĐ xuất mới T8 và việc viết hóa đơn điều chỉnh giảm thì cái nào dễ giải trình với thuế hơn ạ!
(((((((((((
