Mình mới vào nhận việc tại một cty kinh doanh về lĩnh vực thi công XD. Xem qua sổ sách, báo cáo của kế toàn trước làm thì mình thấy một số vấn đề như sau:
- Chi phí lãi vay treo trên tài khoản 242
- Chi phí nhân công năm 2011 chưa có hồ sơ nhân công
- Quyết toán thuế TNCN năm 2011, tổng TNCT trả cho cá nhân là 4.768.380.000VNĐ. Trong đó:
+ Cá nhân cư trú có HĐLĐ: 840.000.000VNĐ
+ Cá nhân cư trú không có HĐLĐ: 3.928.380.000VNĐ
Bình thường khoản chi phí lãi vay mình hạch toán vào TK 635 khi phát sinh, nhưng giờ họ hạch toán treo trên tài khoản 242 và chưa phân bổ, nên mình đang phân vân chưa biết phân bổ thế nào, điều chỉnh chi phí nhân công tiền lương làm sao cho hợp lý. Vì, hiện tại công trình đã thi công xong.
Các bác có kinh nghiệm chỉ giáo giúp e vụ này. Xin cảm ơn!
- Chi phí lãi vay treo trên tài khoản 242
- Chi phí nhân công năm 2011 chưa có hồ sơ nhân công
- Quyết toán thuế TNCN năm 2011, tổng TNCT trả cho cá nhân là 4.768.380.000VNĐ. Trong đó:
+ Cá nhân cư trú có HĐLĐ: 840.000.000VNĐ
+ Cá nhân cư trú không có HĐLĐ: 3.928.380.000VNĐ
Bình thường khoản chi phí lãi vay mình hạch toán vào TK 635 khi phát sinh, nhưng giờ họ hạch toán treo trên tài khoản 242 và chưa phân bổ, nên mình đang phân vân chưa biết phân bổ thế nào, điều chỉnh chi phí nhân công tiền lương làm sao cho hợp lý. Vì, hiện tại công trình đã thi công xong.
Các bác có kinh nghiệm chỉ giáo giúp e vụ này. Xin cảm ơn!
