Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

[aquashaki]

Cả nhà giúp em với .Khi làm bài kiến tập lại xảy ra 1 điều đó là phần mua vào nhưng vật liệu đó lại dùng vào xay dựng công trình đang thực hiện ,vay khi kê khai thuế sau mỗi công trình thì thuế GTGT phải nộp là khoản nào và các mã số tài khoản cần phải đề cập đến
Tiện thể anh chị có tài liệu về những bài kiến tập mẫu về 1 Công ty xây dựng chuyên đề về thuế cho em xin vì em tìm tài liệu nhưng ích người viết về đề tài liệu này .Cám ơn

 

[Nemcuon]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

Cả nhà giúp em với .Khi làm bài kiến tập lại xảy ra 1 điều đó là phần mua vào nhưng vật liệu đó lại dùng vào xay dựng công trình đang thực hiện ,vay khi kê khai thuế sau mỗi công trình thì thuế GTGT phải nộp là khoản nào và các mã số tài khoản cần phải đề cập đến
Tiện thể anh chị có tài liệu về những bài kiến tập mẫu về 1 Công ty xây dựng chuyên đề về thuế cho em xin vì em tìm tài liệu nhưng ích người viết về đề tài liệu này .Cám ơn

Thuế GTGT pải nộp = Thuế đầu ra - Thuế đầu vào chứ liên quan gì đến việc vật liệu này mua vào dùng cho xdựng công trình nào đâu
Bạn mua vật liệu để xdựng công trình thì cứ kê khai VAT bình thường, có vấn đề gì đâu nhỉ

 

[meo.big]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

không có liên quan j đến việc mua nvl đâu bạn àh, mua nvl thì mình dùng cho công trình, nếu có thuế vào thì được khấu trừ bình thường, khi quyết toán công trình và có biên bản nghiệm thu thì cty bạn xuất hđ thì có thuế đầu ra thôi. Thuế phải nộp = thuế ra - thuế vào
Mình chỉ có đề tài xác định kết quả kinh doanh trong cty xây dựng thôi, không có về thuế.

 

[thaicongtu]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

Kê khai hàng tháng và bình thường thôi nhé, Về Khoản mục tiểu mục thì (xây dựng):
CHương 152, Khoản 161, Tiểu Mục 1701(GIá trị gia tăng)
Còn nếu muốn hỏi thêm về các Tiểu Mục khác, liên hệ mình nhé :yasdep@yahoo.com
Mình cũng làm xây dựng đây!

 

[aquashaki]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

Cám ơn đã trả lời câu hỏi của em .Nhưng vấn đề em thắc mắc ở đây là hạch toán thì phần thuế GTGT đầu vào là nvl của công trình thực hiện và phần ra là phần nghiệm thu và nếu lấy đầu ra trừ đầu vào như vậy thì phần dư sẽ là doanh nghiệp lãi và phần đó phải chịu thuế nhưng tiền lương trả cho công nhân thực hiện cho công trình đó thì sao ạ

 

[senledn]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

- khi có chi phí phát sinh thì bạn cứ hạch toán bình thường
Nợ các TK chi phí
Nợ 1331: thuế GTGT đầu vào (nếu có)
Có các TK: 111/112/331
- Khi nghiệm thu công trình sẽ xuất HĐ đầu ra:
Nợ 131
Có 511
Có 33311
- Khi chi Lương của NV đi công trình thì ĐK: NỢ 334/Có 111/112. Sau đó phân bổ vào chi phí công trình tương ứng Tk : 154 (QĐ 48) hoặc 622 (QĐ 15)

 

[aquashaki]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

- Khi nghiệm thu công trình sẽ xuất HĐ đầu ra:
Nợ 131
Có 511
Có 33311

Vậy khi hạch toán vào sổ kế toán vào sổ kế toán cuối tháng khi công trình đó được nghiệm thu và khách hàng đã trả cho công trinh đó thì phải hạch toán ra sao .

 

[senledn]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

- Khi nghiệm thu công trình sẽ xuất HĐ đầu ra:
Nợ 131
Có 511
Có 33311

Vậy khi hạch toán vào sổ kế toán vào sổ kế toán cuối tháng khi công trình đó được nghiệm thu và khách hàng đã trả cho công trinh đó thì phải hạch toán ra sao .

Khi khách hàng thanh toán tiền bạn đk:
Nợ 111/112
Có 131

 

[lanhacdinhan]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

Cả nhà giúp em với .Khi làm bài kiến tập lại xảy ra 1 điều đó là phần mua vào nhưng vật liệu đó lại dùng vào xay dựng công trình đang thực hiện ,vay khi kê khai thuế sau mỗi công trình thì thuế GTGT phải nộp là khoản nào và các mã số tài khoản cần phải đề cập đến
Tiện thể anh chị có tài liệu về những bài kiến tập mẫu về 1 Công ty xây dựng chuyên đề về thuế cho em xin vì em tìm tài liệu nhưng ích người viết về đề tài liệu này .Cám ơn

Thuế GTGT phải nộp= thuế đầu vào - thuế đầu ra thôi.
Còn khi định khoản VLXD thì nhập kho 154 rồi kê khai thuế bình thường.

 

[lehuy2008]

Ðề: Cách xác định thuế GTGT tại một Công ty xây dựng

Chào các bạn! các bạn ơi chỉ giúp cho mình với. Cách báo cáo thuế đối với một công trình xây dựng công ty mình đang thi công ( bao gồm cả vật liệu ) nhưng công trình này công ty mình ko phải viết hoá đơn đầu ra, vậy làm sao để báo cáo thuế đây ???