Cách làm 01/KHBS thế nào khi trùng 2 hóa đơn?

[mai_yeu_anh]

Tháng 08/2009 em có kê khai nhầm 2 lần 2 hóa đơn thuế đầu vào..đến giờ mới phát hiện ra ...vậy em phải điều chỉnh như thế nào? các thủ tục hồ sơ điều chỉnh loại nào?? các bác chỉ cho em với...gấp gấp luôn rồi

 

[anhkim101086]

Ðề: 01/KHBS

+ Bạn phải căn cứ vào việc kê khai trùng có dẫn đến làm giảm số thuế GTGT phải nộp trong kỳ không?

- Nếu làm giảm số thuế GTGT phải nộp trong kỳ thì bạn sử dụng mẫu 01/KHBS để điều chỉnh và nộp bổ sung số tiền thuế thiếu và tính số tiền phạt nộp chậm (0.05%/ngày).

- Nếu không làm giảm số thuế GTGT phải nộp (hoặc không phát sinh số thuế phải nộp) trong kỳ thì bạn sử dụng mẫu 01-3/GTGT để điều chỉnh vào kỳ kê khai thuế kế tiếp.

 

[mai_yeu_anh]

Ðề: 01/KHBS

mình cũng làm bản 01/KHBS để nộp lại và nộp bổ sung thêm số kê khai thiếu nhưng trên phòng thuế lại bảo là phải nộp thêm bản photo của tháng 08 và điều chỉnh trên bản kê khai hiện tại..nhưng bản kê khai hiện tại của tháng 02/2010 mình đã nộp rồi? ko lẽ đợi đến bản kê khai tháng 03/2010 mới nộp được bản điều chỉnh này..vậy là ngày nộp chậm của mình tăng thêm 01 tháng ???? ko biết giải quyết vấn đề này sao luôn