cách khai thuế GTGT khi có hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

[bonmua2007]

e đang làm lại BCTC 2011 bên e chỉ kd hh dvu chịu thuế bên e thuộc lĩnh vực xd.tháng 9/2011 có xuất một hóa đơn GTGT nhưng ghi không chịu thuế.và chị kế toán cũ có kê khai 3 cái hóa đơn GTGT đầu vào vào mục 3 (giá trị của 3 hóa đơn đó là 3.150.00)tháng đó trên tờ PL01-2 thì số thuế được khấu trừ là 14500000 nhưng khi vào tờ khai thì nó chỉ là 11.350.000 khi vào sổ chị ấy vẫn để 3.150.000 này đc khấu trừ nên sổ và báo cáo thuế lệch nhau 3.150.000.giờ khoản 3.150.000 e phải xử lý thế nào ạ

 

[no1.hunter]

Ðề: cách khai thuế GTGT khi có hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

sai sót nhỏ, cũng không ảnh hưởng đến thuế theo mình hạch toán bút toán ngược lại là xong, điều chỉnh luôn trong năm nay