Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

[rùavượtbiển]

Cho mình hỏi là Công ty mình kinh doanh 2 mặt hàng, một loại không chịu thuế và một loại chịu thuế suất 5%, vậy khi xuất hóa đơn GTGT đầu ra dòng thuế suất mình ghi như thế nào, hay là mỗi lần bán mình phải xuất tới 2 tờ hóa đơn.

 

[---o0o---]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Xuất 2 tờ hóa đơn nha bạn, một tờ thuế 5%, và 1 tờ không chịu thuế

 

[rồng nhí]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Mỗi hóa đơn GTGT chỉ dùng để ghi 1 loại thuế suất. nếu hàng hóa có thuế suất khác nhau thì bạn phảii ghi 2 ... HĐ là đúng rồi.

 

[rùavượtbiển]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Ẹc...chỗ mình là phòng khám lúc khám bệnh, chụp X-quang, siêu âm thì không chịu thuế, còn lúc kê đơn thuốc cho bệnh nhân thì thuốc chịu thuế 5%, mỗi người bệnh mà xuất 2 tờ hóa đơn cũng mệt.
mà cho mình hỏi lúc lên bảng kê thuế GTGT đầu ra những mặt hàng không chịu thuế thì không được khấu trừ thuế còn những mặt hàng chịu thuế 5% thì mình vẫn kê khai bình thường để được khấu trừ thuế sao, giả sử như tiền điện, nước...dùng chung cho cả 2 loại chịu thuế và không chịu thuế thì mình có được hưởng khấu trừ thuế không ta.

 

[conmanho89]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Ẹc...chỗ mình là phòng khám lúc khám bệnh, chụp X-quang, siêu âm thì không chịu thuế, còn lúc kê đơn thuốc cho bệnh nhân thì thuốc chịu thuế 5%, mỗi người bệnh mà xuất 2 tờ hóa đơn cũng mệt.
mà cho mình hỏi lúc lên bảng kê thuế GTGT đầu ra những mặt hàng không chịu thuế thì không được khấu trừ thuế còn những mặt hàng chịu thuế 5% thì mình vẫn kê khai bình thường để được khấu trừ thuế sao, giả sử như tiền điện, nước...dùng chung cho cả 2 loại chịu thuế và không chịu thuế thì mình có được hưởng khấu trừ thuế không ta.

Cái HĐ nào dùng cho cả hai mặt hàng thì khi kê khai thì bạn kê khai vào mục dùng cho hàng chịu thuế và ko chịu thuế
sau đó phần mềm sẽ tự phân bổ ở phụ lục 01-4AGTGT đó bạn

 

[rùavượtbiển]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Hi...cám ơn bạn nhiều nha!
Mình kê khai hết các hóa đơn liên quan đến cả hai mặt hàng trên tờ khai 01-2/GTGT phần 3 hàng hóa vừa chịu thuế vừa không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ phải không bạn , còn kho nhập thuốc cái này chịu thuế 5% thì mình kê vào phần 1 hàng hóa dịch vụ đủ điều kiện khấu trừ phải không?

 

[conmanho89]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

Những HĐ nào mà chỉ phục vụ rieng cho hàng chịu thuế thì bạn ghi vào phần 1 của phụ lục 01-02/GTGT bạn nhé!
Chúc thành công

 

[thieuhuong]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

thế còn phần thuế GTGT cần phân bổ trong kỳ ở dòng 4 của PL01/4AGTGT mà không nhảy hết sang chỉ tiêu 25 của tờ khai đó thì xử lý thế nào hở các bác?

 

[conmanho89]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

thế còn phần thuế GTGT cần phân bổ trong kỳ ở dòng 4 của PL01/4AGTGT mà không nhảy hết sang chỉ tiêu 25 của tờ khai đó thì xử lý thế nào hở các bác?

Bạn ơi nếu cty sx ca 2 loại ca chịu thue và ko chịu thuế thì chỉ những HD đầu vào dùng cho hdsxkd chịu thuế mới dckhaaus trừ thui ban j ah
còn những hd dùng cho mặt hàng ko chịu thuế thi ko dc khấu trwf thuế đâu do đó số thuế đầu vào m kê sẽ ko nhảy het sang chỉ tieu 25 đâu mà số thuế dc khấu trừ la số ở chỉ tiêu 5 ở phụ lục 01-4a thui
ko biet m noi vay có dưng ko nua mọi ng cho ý kiến nhé vì m ko lam phần này mà chỉ vận dụng kiến thức hồi còn đi học thui ah

 

[rùavượtbiển]

Ðề: Cách kê khai hai loại thuế suất trên hóa đơn giá trị gia tăng

thế còn phần thuế GTGT cần phân bổ trong kỳ ở dòng 4 của PL01/4AGTGT mà không nhảy hết sang chỉ tiêu 25 của tờ khai đó thì xử lý thế nào hở các bác?

Hi...,Mình làm rôì phần mềm tự động nhảy vào chỉ tiêu 25 của tờ khai 01/GTGT đó bạn àh, chỉ tiêu 25 trên tờ khai sẽ bằng số thuế gtgt của hàng hóa dịch vụ mua vào đủ điêù kiện khâú trừ + chỉ tiêu số 5 trong bảng phân bổ 01-4A/GTGT