Các hạch toán chi phí

[khanhquan]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Bạn hạch toán qua TK 711 là đúng rồi, tôi chưa thấy ai hạch toán qua TK 515 cả bạn ạ

 

[thuonghien]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Thế các bạn cho mình hỏi nếu có chiết khấu thanh toán thì hạch toán như thế nào? VD mình có thông tin như sau: phí dịch vụ chưa thuế là 52.654 thuế GTGT 5.265, chiết chấu thanh toán 3.360, số tiền còn phải thanh toán là 54.559. Mình hạch toán như này có đúng không các bạn giúp mình nhé.
N642: 52.654
N133: 5.265
C111: 54.559
C515: 3.360

 

[nss.nhuquynh]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Nói hẳn là chiết khấu thanh toán thì hạch toán qua 515 là đúng rồi

 

[Haiyen_anh]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Phải hạch toán vào 711, theo như bạn Haiauo đó

 

[thuanhue]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Mình cũng đồng ý với ý kiến của các bạn, TK 515 chỉ dùng khi phát sinh chi phí về tài chính thôi (như trả lãi tiền vay chẳng hạn) còn khoản này thì nên cho vào tk 711, không biết ở các đơn vị kinh doanh thương mại thường xuyên phát sinh các khảon khuyếnmại có hạch toán như thế không nhỉ?

 

[thnhantp]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Các bác ơi! Trong tháng này mình có một hoá đơn như thế này: chi phí dịch vụ là 100.000 đồng, thuế VAT là 10.000 đồng. Đồng thời khuyến mãi 105.000 đồng. Tổng tiền phải thanh toán là 5.000 đồng. Vậy khi đó hạch toán sẽ như thế nào. Mình hơi lúng túng ở chỗ số tiền khuyến mãi. Các bác chỉ mình với.

Chào bạn mình là thành viên mới của diễn đàn kế toán, mình muốn tham gia cùng các bạn để trao đổi kiến thức và học hỏi lẫn nhau.
Mình có thử download vài bài về xem nhưng diễn đàn ko cho, nói là phải post trên 5 bài.
Cho mình hỏi, post ở chỗ nào zậy bạn. Có phải vào các đề tài như thế này thảo luận với các bạn là post ko, hay phải gởi 5 file tài liệu lên.
giữ liên lạc nhé
-----------------------------------------------------------------------------------------
Chào các bạn cho mình hỏi tí nhé:
Hàng cty gởi đi mà thừa nên được cty kia nhận giữ hộ vậy phải kê khai là :
N 157(138)
C 3381
có phải zậy ko?
Còn trường hợp Hàng cty gởi đi bán số lượng 1000 đ/v bên kia chỉ nhận 800 đ/v đảm bảo chất lượng, số 200 còn lại ko đạt yêu cầu, bên kia nhận giữ hộ. Vậy phần nhận giữ hộ 200 khỏi kê khai có được hay, hay phải kê khai như thế nào?
Help!!!!!!

 

[le thi hoi]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Nợ TK 642 : 100.000
Nợ TK 133 : 10.000
Có TK 111,112 : 5.000
Có TK 711 : 105.000
Theo minh thi hach toan nhu tren vi TK 515 lien quan den Tai Chinh

 

[xauxioi]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Vậy ko hạch toán qua TK 331 thi hạch toán qua tài khoản nào

 

[xavang_103]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Xavang_103 nghi k thể dùng Tk 515 trong trường hợp này được mà phải dùng 711 như Gold 9999 đã nói

 

[Loan Nguyen]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Em dùng TK 711 để ghi nhận phần khuyến mại nhé.( Ko dùng tk 515)..Bạn [you] có ý kiến gì khác không ?

Chào!

Mình đã xem cách hạch toán của TK 711, và ko thấy đề cập đến việc tiền khuyến mãi.

Theo mình, cho vào 515 là ok.

 

[phoenix.ade]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Theo mình bạn hạch toán :
Nợ 642 : 100.000
Nợ 133 : 10.000
Có 711 : 105.000
Có 111 : 5.000
là được rồi .

 

[hainguyenqb]

Ðề: Các hạch toán chi phí

đưa vào TK 711 là ok

 

[diệpanh]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Mình nghĩ bạn nên hạch toán tiền khuyến mại vào TK 711
vì TK 515 là tài khoản doanh thu hoạt động tài chính và nó phản ánh chiết khấu thanh toán mà doanh nghiệp được hưởng chứ không phản ánh số tiền được khuyến mại. Vì thế bạn nên hạch toán vào TK711 - Thu nhập khác

 

[maimai123]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Theo mình hạch toán như bạn FHOENIC la đúng rồi đó
Nợ TK 642 100
Nợ TK 133 10
có TK 111 5
có TK 711 105
chúc bạn thành công

 

[Trandinhdung]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Theo mình thì khoản tiền khuyến mãi cho vào tài khoản 515 mới chính xác, không cho vào 711. Vì nó phản ánh doanh thu hoạt động tài chính khác của doanh nghiệp. Doanh nghiệp mua hàng hóa để kinh doanh hoặc tiêu dùng thì mới phát sinh khoản này.

Nên cho vào tài khoản 515 là chính xác.

Chúc bạn thành công!

 

[Loan Nguyen]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Chào!

Bên mình vẫn thường bỏ qua bút toán phải trả, ghi nhận thẳng vào TK chi phí và tài khoản 111 khi thanh toán

Và trong trường hợp này, mình hạch toán như sau:

Nợ 642 (6427): 100.000
Nợ 133 : 10.000
Có 111 : 110.000

Nợ 111 : 105.000
Có 515 : 105.000

 

[thu_sanhai]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Em dùng TK 711 để ghi nhận phần khuyến mại nhé.( Ko dùng tk 515)..Bạn [you] có ý kiến gì khác không ?

hix, em đồng ý cho vào TK 711 hợp lý hơn

 

[Tham_VYT]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Lần sau bạn cho biết rõ hơn là dịch vụ gì thì anh em nhà danketoan bớt phàn nàn hơn hihi.
Nếu đó là dịch vụ trả tiền mặt hạch toán :
Nợ TK 642(3,..): 100.000
Nợ Tk 1331 :10.000
Có TK 111 : 5.000
Có TK 711 : 105.000
Nếu bạn nợ lại thì
Nợ TK 642 : 100.000
Nợ TK 1331 : 10.000
Có TK 331 : 5.000
Có TK 711: 105.000
Khi xuất tiền thanh toán thì : Nợ TK 111, 112/Có TK 331: 5.000

Cái này là tiền khuyến mãi không đưa vào TK 515 được.

 

[mongmo06]

Ðề: Chi phí lệch so với tờ khai TTNDN

Chào cả nhà! Cả nhà cho mình hỏi là trong tháng 5 chị Kế toán trước đã xuất nhầm linh kiện để gia công một lô hàng, Cho mình hỏi là giờ mình muốn sửa lại cho đúng với số thực tế nhưng nếu thế thì trên máy tớ chi phí sẽ lớn hơn so với tờ khai quý 2 là hơn 1triệu thì có sao ko nhỉ?

 

[mtien]

Ðề: Các hạch toán chi phí

Theo mình thì số tiền khuyến mại của người bán mình thường bỏ qua và chỉ hạch toán phần tiền thưc trả thôi, nhưng trong trường hợp này mình sẽ định khoản phần khuyến mại vào TK 711, có bạn nào đưa ra ý kiến thật thuyết phục không?