Các Anh chị làm ơn chi giúp cách điều chỉnh số dư sổ phụ ngân hàng.

[chinhyc]

Em mới vào làm cho công ty thì phát hiện kế toán trước đã không theo dõi tk 112, giờ em đi lấy sổ phụ ngân hàng về thấy có phát sinh năm 2011 đến giờ. hix, sddk = 1.5xx.000 không biết điều chinh như thế nào cho đúng luật. Em tìm hiểu thì Cách điều chỉnh tạm thời là N112/C3388=1.5xxx.000 như vậy có được không? cám ơn các Anh chị trước hen!

 

[jcecoffe]

Ðề: Các Anh chị làm ơn chi giúp cách điều chỉnh số dư sổ phụ ngân hàng.

Em mới vào làm cho công ty thì phát hiện kế toán trước đã không theo dõi tk 112, giờ em đi lấy sổ phụ ngân hàng về thấy có phát sinh năm 2011 đến giờ. hix, sddk = 1.5xx.000 không biết điều chinh như thế nào cho đúng luật. Em tìm hiểu thì Cách điều chỉnh tạm thời là N112/C3388=1.5xxx.000 như vậy có được không? cám ơn các Anh chị trước hen!

Trường hợp này giống cty mình nè, mình căn cứ trên số dư đk: - Mở TK ngân hàng N112/ C111 : 1tr
- Số còn lại đưa vào lãi: N112 / C515
Không biết đúng hok nữa.

 

[chinhyc]

Ðề: Các Anh chị làm ơn chi giúp cách điều chỉnh số dư sổ phụ ngân hàng.

Mình chưa hiểu ý bạn nói? Bạn bắt đầu làm phần này để quản lý nội bộ thôi hay là sao? cái số ps năm 2011 ấy, bạn lấy sổ phụ về thì sẽ có lý do tại sao nó ps chứ? mà đó là số dư đầu tiên của tài khoản 112 àh?
Mình nghĩ căn cứ vào sổ phụ hay giấy báo có, ghi nợ là hạch toán đầy đủ vào tk này được mà?

Dạ em nhận làm sổ sách kế toán.Trên BCTC đầu năm 2013 thì không có tk 112, năm 2013 phát sinh giao dịch trên 20tr thì em mới đi lấy sổ phụ ngân hàng về thì phát hiện có giao dịch chuyển khoản từ 2011, 2012 đến hiện giờ! Số dư đầu kỳ trên sổ phụ ngân hàng 01/01/2013 là 1.5xx.000 đ. nếu hạch toán đầy đủ vào thì em điều chỉnh nợ như thế nào ah? do năm 2011 và 2012 đã thu bằng tiền mặt hết cả rồi! hix

---------- Post added at 10:17 ---------- Previous post was at 08:46 ----------

Trường hợp này giống cty mình nè, mình căn cứ trên số dư đk: - Mở TK ngân hàng N112/ C111 : 1tr
- Số còn lại đưa vào lãi: N112 / C515
Không biết đúng hok nữa.

Chắc là không được rồi bởi vì phải có chứng từ nữa mà.

---------- Post added at 10:24 ---------- Previous post was at 10:17 ----------

Mình chưa hiểu ý bạn nói? Bạn bắt đầu làm phần này để quản lý nội bộ thôi hay là sao? cái số ps năm 2011 ấy, bạn lấy sổ phụ về thì sẽ có lý do tại sao nó ps chứ? mà đó là số dư đầu tiên của tài khoản 112 àh?
Mình nghĩ căn cứ vào sổ phụ hay giấy báo có, ghi nợ là hạch toán đầy đủ vào tk này được mà?

Tại vì: năm 2011 công ty mới được thành lập nên có nhiều phiếu chuyển khoản thanh toán 2011 của khách hàng không có hóa đơn nên em nghĩ càng phức tạp nếu cứ hạch toán từ 2011,2012 vào 2013. em hạch toán số dư đàu năm 2013 như thế này không biết anh/chị thấy được không?? N112?C3388!hic Mong Anh/Chị chỉ giúp! cám ơn nhiều!

 

[lahan]

Ðề: Các Anh chị làm ơn chi giúp cách điều chỉnh số dư sổ phụ ngân hàng.

lấy hết sổ phụ + ctừ giao dịch về từ 2011 đến nay về nhập vào 2013 để số dư khớp đến thời điểm và cấn trừ hay xử lý các nợ phãi thu, phải trả. Các tài khoản đã định khoản Nợ hoặc có TK111 thì làm bút toán điều chỉnh ngược lại cho đúng để công nợ khớp cho đến thời điểm hiện tại. Các điều chỉnh này là chữa cháy thế nhưng còn tốt hơn là không làm, làm giảm nhẹ tội không kê khai hạch toán đầy đủ các số liệu của số sách, các điều chỉnh ghi chi tiết bên ngoài phòng khi cơ quan thuế hỏi.