các anh chị ktra hộ em 2 nghiệp vụ này có đúng ko ạ!

[khanh123123]

trong tháng 8:
1.thu mua vật liêu chưa trả tiền cho cty K giá mua ghi trên hoá đơn cả thuê GTGT 10% là 77000000.khi kiểm nhận nhập kho phạt hiện thiếu một số vật liệu trị giá chưa thuế là 7000000 chưa rõ nguyên nhân.
nợ tk 152 63000000
nợ tk 133 7000000
nợ tk 138.1 7000000
có tk 331 77000000
2.số vliệu thiếu ở nv1 đc xác định là do cán bộ thu mua làm mất,dnghiệp bắt bồi thường,cán bộ thu mua đã chấp nhận nhưng chưa trả.(ý này em ko biết làm)
trong tháng 9 cán bộ thu mua bồi thường bằng tiền mặt(ý này em ko biết làm)
___các anh chị giúp em với.thanks!!!

 

[phamdung2010]

Ðề: các anh chị ktra hộ em 2 nghiệp vụ này có đúng ko ạ!

NV1 thì đúng rồi
NV2 : N111/C138 : 7000000

 

[thuongmai58]

Ðề: các anh chị ktra hộ em 2 nghiệp vụ này có đúng ko ạ!

trong tháng 8:
1.thu mua vật liêu chưa trả tiền cho cty K giá mua ghi trên hoá đơn cả thuê GTGT 10% là 77000000.khi kiểm nhận nhập kho phạt hiện thiếu một số vật liệu trị giá chưa thuế là 7000000 chưa rõ nguyên nhân.
nợ tk 152 63000000
nợ tk 133 7000000
nợ tk 138.1 7000000
có tk 331 77000000
2.số vliệu thiếu ở nv1 đc xác định là do cán bộ thu mua làm mất,dnghiệp bắt bồi thường,cán bộ thu mua đã chấp nhận nhưng chưa trả.(ý này em ko biết làm)
trong tháng 9 cán bộ thu mua bồi thường bằng tiền mặt(ý này em ko biết làm)
___các anh chị giúp em với.thanks!!!

Hạch toán như trên là ổn rồi chỉ bổ sung thêm là: Bút toán N138 = 7tr ghi đích danh cho người làm mất ...Khi thu được tiền bồi thường ghi N 1111 có 138 là hết... Làm lại:
nợ tk 152 : 63.000 (Nhập kho A)
nợ tk 133 : 7.000 ( Thuế theo HĐ)
nợ tk 138.1: 7.000 (Người làm mất)
có tk 331: 77.000 ( Phải trả)
Khi thu tiền Bồi thương: Nợ 1111/138: 7.000

 

[night star]

Ðề: các anh chị ktra hộ em 2 nghiệp vụ này có đúng ko ạ!

trong tháng 8:
1.thu mua vật liêu chưa trả tiền cho cty K giá mua ghi trên hoá đơn cả thuê GTGT 10% là 77000000.khi kiểm nhận nhập kho phạt hiện thiếu một số vật liệu trị giá chưa thuế là 7000000 chưa rõ nguyên nhân.
nợ tk 152 63000000
nợ tk 133 7000000
nợ tk 138.1 7000000
có tk 331 77000000
2.số vliệu thiếu ở nv1 đc xác định là do cán bộ thu mua làm mất,dnghiệp bắt bồi thường,cán bộ thu mua đã chấp nhận nhưng chưa trả.(ý này em ko biết làm)
trong tháng 9 cán bộ thu mua bồi thường bằng tiền mặt(ý này em ko biết làm)
___các anh chị giúp em với.thanks!!!

Khi xác định được nguyên nhân và người chịu trách nhiệm nhưng chưa xử lý

nợ tk 138(1)
có tk 152​

trong tháng 9 cán bộ thu mua bồi thường bằng tiền mặt (nguyên nhân đã được xử lý)

nợ tk 111 7.000.000
có tk 138(1) 7.000.000​