Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!:((((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

[tranphuong34]

Công ty em là công ty về sản xuất nội thất. BCTC năm 2012 giờ đã xong xuôi mà giờ in sổ cái 2012 e mới phát hiện ra một vấn đề siêu nguy hiểm.hic
Kho NVL của em tồn cuối năm 2012 là dư nợ 68tr. Tuy nhiên, trong tháng 10-2012 bọn e có làm một công trình đưa vào công nợ nhưng vẫn phân bổ NVL vì giấy tờ nghiệm thu công trình là vào tháng 10-2012( bên em chưa xuất hóa đơn bán hàng). Do thiếu sót không để ý mà em để kho NVL tháng 10 bị âm 13tr. Đến tháng 12-2012 bọn em mới lấy hóa đơn NVL nhập vào và thanh toán bằng tiền mặt!
Vậy bây giờ em phải giải quyết như nào, mong mọi người giúp em với!!!!((((((((((

 

[thechung]

Ðề: Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!(((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

Công ty em là công ty về sản xuất nội thất. BCTC năm 2012 giờ đã xong xuôi mà giờ in sổ cái 2012 e mới phát hiện ra một vấn đề siêu nguy hiểm.hic
Kho NVL của em tồn cuối năm 2012 là dư nợ 68tr. Tuy nhiên, trong tháng 10-2012 bọn e có làm một công trình đưa vào công nợ nhưng vẫn phân bổ NVL vì giấy tờ nghiệm thu công trình là vào tháng 10-2012( bên em chưa xuất hóa đơn bán hàng). Do thiếu sót không để ý mà em để kho NVL tháng 10 bị âm 13tr. Đến tháng 12-2012 bọn em mới lấy hóa đơn NVL nhập vào và thanh toán bằng tiền mặt!
Vậy bây giờ em phải giải quyết như nào, mong mọi người giúp em với!!!!((((((((((

Để tạm xử lý tình huống này, bạn có thể làm phần tạm nhập cũng được. Tạm xử lý âm kho

Đến T12 thì nó sẽ bù vào và cân

Bạn chú ý đừng để tình trạng này nhiều, sẽ không giải thích được đâu

 

[chudinhxinh]

Ðề: Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!(((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

Nguyên tắc mua _ bán có rồi mới bán chứ ko có lấy gì mà bán , cũng như có lửa rồi mới có khói, có đực có cái có cả đàn con mà bạn
Tại tháng 10 bạn làm nghiệp vụ nhập kho vật liệu nợ
Nợ 152 / có 331* = 13 triệu làm ví dụ hoặc tờ hóa đơn lấy tháng 12 kia
Đến tháng 12 lấy hóa đơn đầu vào
Trường hợp 1 : nếu là hóa đơn trực tiếp thì
Nợ 331* / có 111 = = 13 triệu của hóa đơn này
Trường hợp 2; hóa đơn vat
Nợ 331* = 13 triệu
Nợ 1331 = 1.3 triệu
Có 111 = 14.3 triệu
Khai báo thuế tháng 12 bình thường
Ko biết bạn rời vào trường hợp nào
Nêu là trương hợp 1 hay 2 thì làm các bút toán trên và điều chỉnh lại nhật ký chung và nhập xuât tồn là ổn thì sẽ ko ảnh hưởng chung gì đến hòa bình chung của thế giới cả , bạn yên tâm kê cao gối ngủ thiên hạ thái bình
Chú ý: hàng tháng phải đối chiếu tài khoản 152 với bảng tổng hợp nhập xuât tồn
Trước hết mở số cái 152 dư nợ đầu kỳ = tồn đàu kỳ, Nhập trong kỳ = số phát sinh nợ 152, phát sinh có 152 = xuất ra trong kỳ, tồn cuối kỳ = số dư nợ cuối kỳ 152
Tất cả ăn khớp nhau như sợi xích là đúng lệch một xu cũng ko được, sau khi cập nhập xuất kho nhìn tổng thể một loạt xem có mã hàng nào bị âm ko nếu âm sai , còn không thì vô tư mà ngủ
CHU ĐÌNH XINH: chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1

 

[tranphuong34]

Ðề: Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!(((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

E cám ơn ạ! Nhưng nếu e hạch toán vậy thì số lũy kế cuối cùng của tk 331 sẽ bị lệch so với BCTC phải k ạ? Hic...mong nhận đc câu trả lời sớm nhất của anh chị ạ! E chân thành cám ơn!

 

[tranphuong34]

Ðề: Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!(((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

Nguyên tắc mua _ bán có rồi mới bán chứ ko có lấy gì mà bán , cũng như có lửa rồi mới có khói, có đực có cái có cả đàn con mà bạn
Tại tháng 10 bạn làm nghiệp vụ nhập kho vật liệu nợ
Nợ 152 / có 331* = 13 triệu làm ví dụ hoặc tờ hóa đơn lấy tháng 12 kia
Đến tháng 12 lấy hóa đơn đầu vào
Trường hợp 1 : nếu là hóa đơn trực tiếp thì
Nợ 331* / có 111 = = 13 triệu của hóa đơn này
Trường hợp 2; hóa đơn vat
Nợ 331* = 13 triệu
Nợ 1331 = 1.3 triệu
Có 111 = 14.3 triệu
Khai báo thuế tháng 12 bình thường
Ko biết bạn rời vào trường hợp nào
Nêu là trương hợp 1 hay 2 thì làm các bút toán trên và điều chỉnh lại nhật ký chung và nhập xuât tồn là ổn thì sẽ ko ảnh hưởng chung gì đến hòa bình chung của thế giới cả , bạn yên tâm kê cao gối ngủ thiên hạ thái bình
Chú ý: hàng tháng phải đối chiếu tài khoản 152 với bảng tổng hợp nhập xuât tồn
Trước hết mở số cái 152 dư nợ đầu kỳ = tồn đàu kỳ, Nhập trong kỳ = số phát sinh nợ 152, phát sinh có 152 = xuất ra trong kỳ, tồn cuối kỳ = số dư nợ cuối kỳ 152
Tất cả ăn khớp nhau như sợi xích là đúng lệch một xu cũng ko được, sau khi cập nhập xuất kho nhìn tổng thể một loạt xem có mã hàng nào bị âm ko nếu âm sai , còn không thì vô tư mà ngủ
CHU ĐÌNH XINH: chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1

Nhưng nếu em hạch toán vào 331 thì số dư cuối trong BCTC của tk 331 sẽ bị thay đổi phải không ạ?

 

[chudinhxinh]

Ðề: Các anh chị có kinh nghiệm xin giúp em với!!!!!!(((((((((( vấn đề về kho NVL ạ!!!

Tháng 10: Nợ 152/ có 331* = 13 triệu
tháng 12:
Nợ 331* = 13 triệu
Nợ 1331 = 1.3 triệu
Có 111 = 14.3 triệu
Nợ 331* = 13 triệu - Có 331*13 triệu = 0 rồi bạn trên bảng bảng CĐKT, KO BỊ ẢNH HƯỞNG chẳng ảnh hưởng gì hòa bình chung của thế giới cả họa chăng
Chỉ có bảng cân đối phát sinh tổng hợp cho năm phần PS nợ 331 = PS có 331 = 13 triệu thì có, còn số dư cuối kỳ Nợ 331 = Có 331 = 0 thì còn có lý
nhưng ko nghiêm trọng gì đâu bạn đơn giản số dư cuối kỳ 331 = 0 nên ko sao nếu >0 bạn mới nên mua đá về chườm chán cho lạnh khi thuế nó hỏi
còn bây giờ bạn yên tâm kê cao gối ngủ được rồi , đây là sai sót ko trọng yếu ko làm ảnh hưởng gì lớn lao cả

E cám ơn ạ! Nhưng nếu e hạch toán vậy thì số lũy kế cuối cùng của tk 331 sẽ bị lệch so với BCTC phải k ạ? Hic...mong nhận đc câu trả lời sớm nhất của anh chị ạ! E chân thành cám ơn!