Các anh ( chị ) cho em hỏi 1 chút về vấn đề thuế.

[Mins]

Em đang gặp 1 vài vấn đề trong lúc làm bản báo cáo thuế để nộp, các anh ( chị ) cho em hỏi là :
- Bây giờ là tháng 8 năm 2015, em đang làm thuế thì phát hiện thấy 1 vài chứng từ của Quý 4 năm 2013 (bị kê khai sai, chưa kê khai)
-Em muốn hỏi anh (chị) nào biết nếu em kê khai thêm chỗ chứng từ sai ( thiếu ) đó vào Quý 1 Năm 2014 có được không? Và nếu không được thì em có còn được kê khai vào quý 4 năm 2014 để bù vào chỗ sai (thiếu) có được không

RẤT CẢM ƠN ANH (CHỊ) EM ĐÃ QUAN TÂM GIÚP ĐỠ!!

 

[nguyễn hồng quang]

Em đang gặp 1 vài vấn đề trong lúc làm bản báo cáo thuế để nộp, các anh ( chị ) cho em hỏi là :
- Bây giờ là tháng 8 năm 2015, em đang làm thuế thì phát hiện thấy 1 vài chứng từ của Quý 4 năm 2013 (bị kê khai sai, chưa kê khai)
-Em muốn hỏi anh (chị) nào biết nếu em kê khai thêm chỗ chứng từ sai ( thiếu ) đó vào Quý 1 Năm 2014 có được không? Và nếu không được thì em có còn được kê khai vào quý 4 năm 2014 để bù vào chỗ sai (thiếu) có được không

Ý của bạn có phải là kê khai báo cáo thuế GTGT ko nhỉ . Bạn viết chung chung quá
Nếu là kê khai thuế GTGT thì :
- Đối với chứng từ hàng hóa mua vào QUý 4/2013 mà đến này vẫn chưa kê khai thì ko kê khai được nữa vì đã quá hạn 6 tháng theo TT156 rồi
Thông tư 219 về việc cho phép kê khai bổ sung các hóa đơn bỏ sót cho đến khi có thông báo thanh tra kiểm tra của cơ quan thuế chỉ áp dụng đối với các hóa đơn hàng hóa mua vào phát sinh từ 01/01/2014
Những hóa đơn bỏ sót này Bạn hạch toán vào sổ sách kế toán thôi. Phần thuế GTGT hạch toán vào chi phí

 

[Mins]

Em đã hạch toán thuế vào năm 2014 nhưng bây giờ không kê khai được thì em điều chỉnh hạch toán sang chi phí vào quý 1 năm 2015 có được không?
EM XIN CẢM ƠN !

 

[nguyễn hồng quang]

Theo kinh nghiệm của mình thì:
Trong năm 2015 Hạch toán điều chỉnh từ TK133 sang TK 8118 hoặc TK6429. Đến kỳ lập báo cáo tài chính năm 2015 sẽ ko tính trừ khoản chi phí này khi xác định thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2015

 

[Xtin]

Bạn ơi
Nếu bạn có bài báo cáo về thuế cho mình xin với nha!
Mình đang làm báo cáo về thuế nhưng chưa biết phải làm ntn
Mail của mình là phamnga3010@gmail.com
Cám ơn bạn nhìu lắm