Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

[LeNhung2012]

Cả nhà ơi, tình hình là mức tính thuế suất thuế TNDN của cty em là ở mức 20% nhưng sao em làm quyết toán thuế TNDN trên HTKK 3.2.0 thì mức thuế vẫn tính là 25%, vậy cái mục tính thuế TNDN em tự sửa cho đúng với mức tính 20% được không ạ.

 

[teddytran]

Ðề: Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

Bạn đã làm xong quyết toán rồi cơ à. Nhưg mà bạn ơi, cho mình hỏi là 6 tháng đầu năm là 25%, còn 6 tháng cuối năm là 20% thì tính như nào được

 

[pqhung091965]

Ðề: Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

@ LeNhung2012, Không làm thế, mà hãy điền số liệu vào chỉ tiêu C8 theo công thức tính sau :
Thu nhập chịu thuế với thuế suất 20% * (25% - 20%)

 

[LeNhung2012]

Ðề: Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

vậy ở chỉ tiêu C7 mình bỏ trống đúng không ạ

 

[vanganh1]

Ðề: Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

Bạn vẫn ghi số liệu là 25% như bình thường.
Nhưng trong mẫu : Mẫu số: 03/TNDN : TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
Có chỉ tiêu số 8 trong mục C : Thuế TNDN chênh lệch do áp dụng mức thuế suất khác mức thuế
suất 25% Bạn điền số tiền chênh lệch của quý 3 và 4 vào.
Ví dụ : cả năm Lợi nhuận trước thuế = 100 trong đó : Quý 1+2=60 và Quý 3+4 =40. Số thực tế phải nộp quý 1+2 = 60*25%=15, của quý 3+4 = 40*20%=8 => cả năm phải nộp chỉ có là 23
Thì cái mục trên sẽ ghi là : 2

 

[LeNhung2012]

Ðề: Cả nhà ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii...giúp em quyết toán thuế TNDN

Bạn vẫn ghi số liệu là 25% như bình thường.
Nhưng trong mẫu : Mẫu số: 03/TNDN : TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
Có chỉ tiêu số 8 trong mục C : Thuế TNDN chênh lệch do áp dụng mức thuế suất khác mức thuế
suất 25% Bạn điền số tiền chênh lệch của quý 3 và 4 vào.
Ví dụ : cả năm Lợi nhuận trước thuế = 100 trong đó : Quý 1+2=60 và Quý 3+4 =40. Số thực tế phải nộp quý 1+2 = 60*25%=15, của quý 3+4 = 40*20%=8 => cả năm phải nộp chỉ có là 23
Thì cái mục trên sẽ ghi là : 2

Cho mình hỏi, cty mình quý 1 + 2 lợi nhuận âm, quý 3+4 LN dương nên mình chỉ cần tính 20% thui đúng không bạn, và mình sẽ ghi vào C7 hay C8 ?.