cả nhà giúp mình hạch toán thuế

[kimbach]

cty trong năm cho cty x thuê văn phòng 5 năm.và đã nhận tiền ngay là 500 triệu. vat 10%

mình dk như sau
nợ 112: 550
có 511: 100
có 333: 50
có 3387: 400
mình dk như vậy k biết có đúng không.vì mình thấy nếu hach toán như vậy thì thuế gtgt được khấu trừ sẽ khấu trừ hết tron năm đầu mà không phải phân bổ cho 4 năm tiếp theo. mọi người giải thích giúp mình với.

 

[tdkt24]

Ðề: cả nhà giúp mình hạch toán thuế

theo mình bạn nên hạch toán thế này, khi nhận đc tiền
N 111,112=550
C 511=100
C 3331=10
C 3387=400
C 3388=40
bạn nên nhớ là 3331=10% của 511 nên 511=100 thì 3331=10, định kỳ khi nhận tiền bạn phân bổ như sau
N 3387=100
C 511=100
đồng thời bạn kc
N 3388=10
C 3331=10
Và đồng thời bạn ghi nhận giá vốn 632 theo tỷ lệ phân bổ với dt

 

[quynhduyen12]

Ðề: cả nhà giúp mình hạch toán thuế

Các Pác cho em hỏi tý, em rối quá
Ai sẽ là người nộp thuế TTĐB tại số (1)
tại số (2) DN B có nộp thuế TTĐB hay không?

DN A sản xuất rượcu 40 độ -> (1) Bán cho DN B sản xuất rượu thuốc -> (2) DN B bán rượu thuốc

 

[tdkt24]

Ðề: cả nhà giúp mình hạch toán thuế

Cả A và B đều phải nộp thuế (1) thuế số (2) chỉ có DN B nộp nhưng DN B sẽ đc hoàn lại Sồ Thuế nộp ở (1) tương ứng với số rượu thuốc bán ra trong ky

 

[quynhduyen12]

Ðề: cả nhà giúp mình hạch toán thuế

Tdkt 24 oi jup minh voi.
Trong truog hop nay thi minh co phai tinh thue vat ko nhe
mua nvl voi hoa don GTGT 10d;thue suat vat 10% de san xuat ra spA (spA khong chiu thue vat)
Ban sp A gia chua thue 200d; thue suat vat 10%.
Nhu vay la minh khong can tinh vat dung ko?
Vi VAT dau vao = O
VAT dau ra= O