Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

[thanh nga 87]

Mình vừa kiểm tra lại để hoàn thiện BCTC 2011 thì phát hiện ra, trên tờ khai T6.2011 thiếu mất 02 cái hoá đơn không kê vào tờ khai thuế T6 đó, dẫn đến tờ khai thuế TNDN tạm tính tại quý đó cũng bị thiếu.
Vậy giờ mình phải điều chỉnh như thế nào, ai mắc phải rùi thì hướng dẫn giúp mình với. Không biết có phải làm như các năm trước không khi bây giờ đã sd HTKK 3.0.2 rùi???

 

[hanquynh2811]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Chào bạn ,bạn bỏ sót 2 hóa đơn đầu ra phải không ?Theo mình bạn có thể kê khai bổ sung (mẫu 01/KHBS) 2 tờ hóa đơn này .Bạn có thể làm như sau:
1/Kê khai lại tờ khai tháng 6 theo số cũ vào phần mềm 3.0.2(nếu chưa có dữ liệu tháng 6 trên phần mềm )
2/Kê khai bổ sung tháng 6 vào 3.0.2 nhưng lần này là số đúng bạn nhé (là tờ khai mà bạn đã cộng thêm doanh số và VAT của 2 hóa đơn bị thiếu )
3/Kê khai các chỉ tiêu thay đổi trên KH01BS.
Có thể bạn sẽ bị phạt chậm nộp đấy,nhưng như vậy vẫn tốt hơn là không kê khai bổ sung ,lúc quyết toán thì còn phạt nhiều hơn.Còn ảnh hưởng đến TNDN tạm tính tớ nghĩ chắc không sao đâu ,vì đó chỉ là tạm tính mà,cuối năm mình còn làm quyết toán cơ mà .Goodluck nhé.Hii.

 

[shunli0809]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Trong câu hỏi bạn nêu ra không nêu rõ là bỏ sót hóa đơn bán hàng hay hóa đơn mua hàng. Tuy nhiên: nếu là hóa đơn bán hàng thì mọi việc phức tạp rất nhiều:
1. Làm tờ khai bổ xung để điều chỉnh doanh số và thuế VAT đầu ra
2. Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
3. Tờ khai tạm tính thuế TNDN
Còn nếu là hóa đơn mua hàng hóa thì chỉ cần khai bổ xung tờ khai thuế VAT của tháng 12. Tất nhiên 2 hóa đơn mua hàng từ tháng 6 thuế VAT không còn được khấu trừ nữa.
Thân!

 

[hanquynh2811]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Bạn ơi có nhất thiết phải làm lại tờ khai TNDN tạm tính không (nếu giá 2 tờ hóa đơn đó không quá lớn ).^^!

 

[shunli0809]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Khai tạm tính phải làm lại do anh hưởng của bỏ sót doanh thu.!

 

[hanquynh2811]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Cảm ơn câu trả lời của bạn,nhưng nếu giá trị hóa đơn nhỏ thì sự thay đổi về doanh thu là không nhiều .Tờ khai tạm tính TNDN chỉ mang tính chất tạm tính thôi chứ nhỉ ,cuối năm quyết toán cũng được mà .

 

[hanquynh2811]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Tớ xem lại rồi ,bạn nói đúng rồi.hjhj.Thanhks nhá

 

[ubn_love]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Cảm ơn câu trả lời của bạn,nhưng nếu giá trị hóa đơn nhỏ thì sự thay đổi về doanh thu là không nhiều .Tờ khai tạm tính TNDN chỉ mang tính chất tạm tính thôi chứ nhỉ ,cuối năm quyết toán cũng được mà .

Tạm tính là chỉ áp dụng với CP thôi bạn nhé. Doanh thu thì phải chính xác cho dù giá trị hai tờ hoá đơn đó nhỏ hay lớn thì bạn cũng phải kê khai điều chỉnh tờ khai tháng 6/2011 và tờ khai TNDN tạm tính quý 2.

 

[thanh nga 87]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Chào bạn ,bạn bỏ sót 2 hóa đơn đầu ra phải không ?Theo mình bạn có thể kê khai bổ sung (mẫu 01/KHBS) 2 tờ hóa đơn này .Bạn có thể làm như sau:
1/Kê khai lại tờ khai tháng 6 theo số cũ vào phần mềm 3.0.2(nếu chưa có dữ liệu tháng 6 trên phần mềm )
2/Kê khai bổ sung tháng 6 vào 3.0.2 nhưng lần này là số đúng bạn nhé (là tờ khai mà bạn đã cộng thêm doanh số và VAT của 2 hóa đơn bị thiếu )
3/Kê khai các chỉ tiêu thay đổi trên KH01BS.
Có thể bạn sẽ bị phạt chậm nộp đấy,nhưng như vậy vẫn tốt hơn là không kê khai bổ sung ,lúc quyết toán thì còn phạt nhiều hơn.Còn ảnh hưởng đến TNDN tạm tính tớ nghĩ chắc không sao đâu ,vì đó chỉ là tạm tính mà,cuối năm mình còn làm quyết toán cơ mà .Goodluck nhé.Hii.

Có bạn nào biết phạt chậm nộp ở khoản, mục nào không?

 

[tthuynguyen]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với, Quý II cty mình có xuất HD, đã kê khai thuế GTGT, TNDN tạm tính rồi. Qua Quý III, cty phát hiện có sai sót nên đã thu hồi và hủy 2 HD.Mình đã kê khai bổ sung cho cái tháng mà có HD bị hủy, nhưng lại không làm lại Thuế TNDN tạm tính của Quý II. Quý III, cty mình có xuất lại 2 HD bị hủy trc đó, mình làm TNDN tạm tính mình đem trừ đi số tiền 2 HD đã hủy lúc trc.
Mình làm như vậy có đc k?
Giờ vô đây thấy cả nhà nói phải làm lại tờ khai TNDN tạm tính, mình lo quá.
Cảm ơn cả nhà trc nhen!

 

[thanh nga 87]

Ðề: Re: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Cả nhà ơi cho mình hỏi với, Quý II cty mình có xuất HD, đã kê khai thuế GTGT, TNDN tạm tính rồi. Qua Quý III, cty phát hiện có sai sót nên đã thu hồi và hủy 2 HD.Mình đã kê khai bổ sung cho cái tháng mà có HD bị hủy, nhưng lại không làm lại Thuế TNDN tạm tính của Quý II. Quý III, cty mình có xuất lại 2 HD bị hủy trc đó, mình làm TNDN tạm tính mình đem trừ đi số tiền 2 HD đã hủy lúc trc.
Mình làm như vậy có đc k?
Giờ vô đây thấy cả nhà nói phải làm lại tờ khai TNDN tạm tính, mình lo quá.
Cảm ơn cả nhà trc nhen!

Bạn làm tờ khai bổ sung như thế nào với, chỉ giúp mình được không, mình làm trên 3.0.2 đến lúc view lên trước khi in mà trả thấy số liệu gì, không biết thế nào nữa, hic hic...

 

[hanquynh2811]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ bán hàng của năm 2011

Hạch toán khoản phạt hành chính chậm nộp vào 811 .

---------- Post added at 02:51 ---------- Previous post was at 02:46 ----------

Mình chưa hiểu ý bạn lắm,hóa đơn đầu ra thì tháng nào bạn phải kê khai tháng đó .Nếu có sai sót hủy hóa đơn tháng trước xuất ra thì bạn phải làm tờ khai bổ sung và làm lại tạm tính .Sao hóa đơn hủy quý II ,Quý 3 bạn lại xuất lại được nhỉ mình chưa hiểu