Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

[rangchuot_08]

Công ty em trước giờ mua nước uống nhưng không lấy hóa đơn GTGT, chỉ nhận hóa đơn bán hàng (nhưng cũng không ghi tên người mua hàng), nên trước giờ đưa vào chi phí không hợp lệ.
Tháng rồi em có ý kiến với sếp, yêu cầu bên bán ghi HĐ đầy đủ để đưa vào hợp lệ.
Sếp trao đổi sao đó, đầu tháng này họ đưa cho bên em 1 hóa đơn tiền nước uống, trị giá cả hơn 4 triệu.
Gồm tổng cộng tiền nước từ đầu 2012 tới giờ.
Em muốn hỏi bên đó làm vậy có đúng ko?
Vì theo luật, phải xuất hóa đơn ngay thời điểm chuyển giao hàng ....(&%6$@*#..)
Mà bên em có thể nhờ đó điều chỉnh lại số chi phí không hợp lý đã hạch toán ko? và kê khai VAT tháng này nữa???

 

[Phượng Lương]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

tháng này khi nhận được hóa đơn bạn kê khai bình thường. Hóa đơn xuất cả cho 1 năm thì bạn phân bổ ra các tháng
Khi bên bán xuất hóa đơn bạn đk:
nợ tk 142
nợ tk 133
có tk 111,112,331
Khi bạn phân bổ
Nợ tk 641,642,627/có tk 142
Nếu bạn điều chỉnh CP k hợp lý của năm 2012 sang CP hợp lý bạn sẽ giải trình ra sao. Theo m cứ để nguyên và hạch toán toàn bộ CP nước trên hóa đơn trong năm 2013.

 

[rangchuot_08]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

Nhưng số tiền đó là xuất cho nước từ 2012 đến tháng 7/2013 thôi. còn những tháng sau họ dự định sẽ xuất sau khi có số cụ thể.
Nên không thể dùng HĐ này phân bổ cho các kỳ sau được.

 

[elm chen]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

elm cũng đang thắc mắc điều này
cty elm thường lấy HĐ 1 quý/ 1 lần, lấy vào cuối quý thì hok biết phân bổ thế nào

 

[rangchuot_08]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

elm cũng đang thắc mắc điều này
cty elm thường lấy HĐ 1 quý/ 1 lần, lấy vào cuối quý thì hok biết phân bổ thế nào

Nếu vậy thì đầu tháng cho trích trước, cuối quý có hóa đơn thì xử lý trích trước là xong.

bên mình ko biết xử lý sao, tại vì tiền nước cho VP có 5ng mà đến 4tr, bỏ kỳ này ko ổn, mà nếu điều chỉnh chi phí ko hợp lệ từ năm ngoái thì có được ko?

 

[Phượng Lương]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

như bạn nói CP của năm 2012 bạn đã hạch toán vào CP không hợp lệ rồi sao bạn còn bảo bên bán xuất hóa đơn của năm 2012 làm gì nữa. Bạn lên ý kiến làm hợp đồng cung cấp nước của năm 2013. Hóa đơn có thể xuất theo tháng hoặc quý. Chứ bây giờ lấy hóa đơn từ tháng 1/2012-7/2013 thì bạn sẽ bị thuế hạnh họe ngay. vì bạn đã nộp BCTC năm 2012 rồi. Bạn phải giải trình tại sao BCTC năm 2012 đã cho vào CP k hợp lý rồi bây giờ còn xuất hiện hóa đơn.

Nhưng số tiền đó là xuất cho nước từ 2012 đến tháng 7/2013 thôi. còn những tháng sau họ dự định sẽ xuất sau khi có số cụ thể.
Nên không thể dùng HĐ này phân bổ cho các kỳ sau được.

 

[rangchuot_08]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

Mình chỉ bảo sếp nhắc bên kia từ giờ (7/2013)về sau xuất hóa đơn VAT thôi.
Ko bit bên đó hiểu nhầm sao đó.
Bên mình quyết định bỏ hóa đơn đó rồi.
Cám ơn mọi ng nhiều nhe

 

[tranvanxua]

Ðề: Bên bán xuất HĐ GTGT tiền nước cả 1 năm có hợp lý ko?

Không hợp lệ Loại tờ hóa đơn trên ra nhé!