BCTC bị sai số dư TGNH

[thuthuykt342]

CÁc bác ơi em vừa kiểm tra lại BCTC .Em phát hiện bị sai số dư tiền gửi NH.
VD em còn dư có 8triệu TGNH nhưng trong quá trình hạch toán thừa một bút toán thu tiền nên số tiền dư lên tới 68tr.em làm BCTC theo số liệu đó.Giờ nó anh hưởng tới bảng TMBCTC cả các bảng bC khác liên quan đến BCTC nữa.

Mọi người chỉ em cách giải quyết gấp với nhé.
thanks.

 

[pttd2007]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

lúc trước mình cũng làm sai, thuế bên mình nói làm bút toán điều chỉnh lại.

 

[Vịt Ngố]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

lúc trước mình cũng làm sai, thuế bên mình nói làm bút toán điều chỉnh lại.

Em cũng bị như vậy, giờ làm sao đây??? trên BCTC của em giờ số dư đầu năm và số dư cuối năm vẫn bằng nguyên như nhau.

 

[Kidmandang]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

CÁc bác ơi em vừa kiểm tra lại BCTC .Em phát hiện bị sai số dư tiền gửi NH.
VD em còn dư có 8triệu TGNH nhưng trong quá trình hạch toán thừa một bút toán thu tiền nên số tiền dư lên tới 68tr.em làm BCTC theo số liệu đó.Giờ nó anh hưởng tới bảng TMBCTC cả các bảng bC khác liên quan đến BCTC nữa.

Mọi người chỉ em cách giải quyết gấp với nhé.
thanks.

Tiền gửi ngân hàng có số dư Có àh bạn
Nếu làm sai thì điều chỉnh lại trong trường hợp chưa nộp BCTC - trong trường hợp nộp BCTC rồi thì làm bút toán điều chỉnh tại thời điểm phát hiện sai sót khi không phải là sai sót trọng yếu.

 

[khoinhat]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

CÁc bác ơi em vừa kiểm tra lại BCTC .Em phát hiện bị sai số dư tiền gửi NH.
VD em còn dư có 8triệu TGNH nhưng trong quá trình hạch toán thừa một bút toán thu tiền nên số tiền dư lên tới 68tr.em làm BCTC theo số liệu đó.Giờ nó anh hưởng tới bảng TMBCTC cả các bảng bC khác liên quan đến BCTC nữa.

Mọi người chỉ em cách giải quyết gấp với nhé.
thanks.

Ui, báo cáo tài chính em phải đối chiếu số dư của NH với sổ sách kế toán chớ. Nếu vậy em làm bút toán điều chỉnh
Nợ 131: 60 triệu
Có 112: 60 triệu

Thân

 

[muontennguoi]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Không sao đâu, những cty nhỏ nhỏ thì BCTC chỉ có nội bộ quan tâm thôi, không bị gọi là cố tình *******. Không cần xét đến trọng yếu hay không trọng yếu.
Sang năm 2009 làm bút toán điều chỉnh lại.
Cái chính là doanh thu, chi phí chính xác là được rồi.

 

[thuthuykt342]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Ui, báo cáo tài chính em phải đối chiếu số dư của NH với sổ sách kế toán chớ. Nếu vậy em làm bút toán điều chỉnh
Nợ 131: 60 triệu
Có 112: 60 triệu

Thân

Nó ko anh hưởng tới 131 anh ạ.Vì cái này là em thu bang tien USD sau đó em chuyen về tiền VNĐ .EM hạch toán 2lần số tiên về TK đó nên mới sai số dư.
Làm bút toán điều chỉnh có cần nộp cơ quan thuế ko ? hay chỉ theo dõi nội bộ thôi ?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Tiền gửi ngân hàng có số dư Có àh bạn
:

Ý của em là Dư 8tr.Chứ e có nói là số dư có đâu.anh hieu sai ý của e roài
-----------------------------------------------------------------------------------------

lúc trước mình cũng làm sai, thuế bên mình nói làm bút toán điều chỉnh lại.

Điều chỉnh thế nào nói rõ cách làm đi D ơi.

 

[pttd2007]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Nó ko anh hưởng tới 131 anh ạ.Vì cái này là em thu bang tien USD sau đó em chuyen về tiền VNĐ .EM hạch toán 2lần số tiên về TK đó nên mới sai số dư.
Làm bút toán điều chỉnh có cần nộp cơ quan thuế ko ? hay chỉ theo dõi nội bộ thôi ?
-----------------------------------------------------------------------------------------


Ý của em là Dư 8tr.Chứ e có nói là số dư có đâu.anh hieu sai ý của e roài
-----------------------------------------------------------------------------------------


Điều chỉnh thế nào nói rõ cách làm đi D ơi.

Thế này nhé, Thủy đã định khoản sai bút toán nào thì bây giờ định khoản ngược lại thôi.

 

[muontennguoi]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Ví dụ:
Ở sổ TK1121 có phát sinh:
Bán ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền VND: N1121/C1122: 60tr
Và sổ TK1122 cũng có ghi:
Bán ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền VND: N1121/C1122: 60tr (4000USD x 15000)


Và bạn copy cả 2 sổ đó vào sổ NKC để lên BCĐTK.
Như vậy nghiệp vụ đó trùng 2 lần.

Sang năm 2009 lập CTGS điều chỉnh lại bằng PP ghi số âm: N1121/C1122: - 60tr

 

[thuthuykt342]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Ví dụ:
Ở sổ TK1121 có phát sinh:
Bán ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền VND: N1121/C1122: 60tr
Và sổ TK1122 cũng có ghi:
Bán ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền VND: N1121/C1122: 60tr (4000USD x 15000)

Và bạn copy cả 2 sổ đó vào sổ NKC để lên BCĐTK.
Như vậy nghiệp vụ đó trùng 2 lần.

Sang năm 2009 lập CTGS điều chỉnh lại bằng PP ghi số âm: N1121/C1122: - 60tr

Mình hỉu ý bạn.Nhưng ý mình là có cần phải làm điều chỉnh để khai báo lại với cơ quan thuế hay chỉ điều chình ghi bút toán âm như bạn nói để theo dõi nội bộ thôi?

 

[muontennguoi]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Tất nhiên nó sẽ nằm trong số phát sinh 2009.

 

[pttd2007]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Mình hỉu ý bạn.Nhưng ý mình là có cần phải làm điều chỉnh để khai báo lại với cơ quan thuế hay chỉ điều chình ghi bút toán âm như bạn nói để theo dõi nội bộ thôi?

Bút toán điều chỉnh dc ghi vào thời điểm phát hiện sai sót (năm 2009)

 

[havan88]

Ðề: BCTC bị sai số dư TGNH

Em cũng đang khốn khổ về vấn đề này đây. Mọi người giúp em với. Theo BCTC năm 2010 thì TGNH DN em còn dư cuối là 16 tỷ. Nhưng thực tế chỉ còn có 2 tỷ thôi. Bà kế toán cũ nói là tại ko có chứng tư nên bà ấy làm bừa vậy. Thúê ko để ý đâu mà sợ. Em phải xử lý sao cho đúng với số dư cuả Ngân hàng được. Ai biết giúp em với. (havannguyen88@gmail.com)