Báo cáo nhầm doanh thu bán ra thì điều chỉnh thế nào?

[vuivui]

Chào cả nhà. Chúc cả nhà một tuần làm việc vui vẻ và hiệu quả
có một vấn đề nhờ các bậc tiền bối giải đáp giúp.
Chuyện là trong tháng 5/2009 kế toán xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng hàng đã xuất ( trong hóa đơn ghi số âm -24 triệu - ghi chú đây là doanh thu của hàng xuất khẩu với thuế suất là 0% ). khi báo cáo thuế người kê khai thuế ghi là 24 triệu ( mà không ghi số âm). như vậy sang tháng 12/2009 này mới phát hiện ra. Như vậy để điều chỉnh doanh thu thì trong báo cáo thuế cần phải làm những gì. mong các bác chỉ giúp. Cảm ơn các bác nhiều.

 

[thamkt82]

Ðề: Báo cáo nhầm doanh thu bán ra

Chào cả nhà. Chúc cả nhà một tuần làm việc vui vẻ và hiệu quả có một vấn đề nhờ các bậc tiền bối giải đáp giúp. Chuyện là trong tháng 5/2009 kế toán xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng hàng đã xuất ( trong hóa đơn ghi số âm -24 triệu - ghi chú đây là doanh thu của hàng xuất khẩu với thuế suất là 0% ). khi báo cáo thuế người kê khai thuế ghi là 24 triệu ( mà không ghi số âm). như vậy sang tháng 12/2009 này mới phát hiện ra. Như vậy để điều chỉnh doanh thu thì trong báo cáo thuế cần phải làm những gì. mong các bác chỉ giúp. Cảm ơn các bác nhiều.

Sao trong Hoá đơn lại ghi số âm chứ bạn (nếu đều chỉnh giảm thì ghi nội dung điều chỉnh giảm DT theo HĐ số ... nhưng số tiền vẫn ghi dương chứ, chỉ trên BC thuế thì mới ghi vào phần DT là số âm thôi nhé). Ở đây HĐ đó xem như bạn viết sai rồi, giờ báo huỷ ghi lại HĐ khác) và điều chỉnh như sao. Trên bảng kê bán ra ghi: -24 tr (số hoá đơn huỷ). Hoá đơn xuất mới báo cáo trên BK bán ra: -24 tr (số HĐ xuất mới)

 

[vuivui]

Ðề: Báo cáo nhầm doanh thu bán ra

Các bác giúp em đi chứ. Em có cần điều chỉnh gì trong báo cáo thuế không? hay chỉ cần điều chỉnh giảm doanh thu trên sổ cái thu cả nhà?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Sao trong Hoá đơn lại ghi số âm chứ bạn (nếu đều chỉnh giảm thì ghi nội dung điều chỉnh giảm DT theo HĐ số ... nhưng số tiền vẫn ghi dương chứ, chỉ trên BC thuế thì mới ghi vào phần DT là số âm thôi nhé). Ở đây HĐ đó xem như bạn viết sai rồi, giờ báo huỷ ghi lại HĐ khác) và điều chỉnh như sao. Trên bảng kê bán ra ghi: -24 tr (số hoá đơn huỷ). Hoá đơn xuất mới báo cáo trên BK bán ra: -24 tr (số HĐ xuất mới)

Dạ em nhầm. trong hóa đơn không ghi số âm nhưng ghi chú là điều chỉnh giảm số lượng cho tờ khai số:...ngày...tháng...năm... Như vậy thì kê số dương trong báo cáo là sai phải không a.?

 

[phan2008]

Ðề: Báo cáo nhầm doanh thu bán ra

Đúng vậy trong báo cáo thuế phải ghi số âm để giảm thuế và doanh thu.
bây giờ phải kê khai 2 bản điều chỉnh giảm. 1 là tờ khai điều chỉnh giảm thuế, 2 làm tờ khai giảm TNDN tạm tín. tờ khai đó đã quá hạn nên chỉ có thể đưa vào bao cáo TNDN cuối năm giảm doanh thu

 

[vuivui]

Ðề: Báo cáo nhầm doanh thu bán ra

Đúng vậy trong báo cáo thuế phải ghi số âm để giảm thuế và doanh thu.
bây giờ phải kê khai 2 bản điều chỉnh giảm. 1 là tờ khai điều chỉnh giảm thuế, 2 làm tờ khai giảm TNDN tạm tính. tờ khai đó đã quá hạn nên chỉ có thể đưa vào bao cáo TNDN cuối năm giảm doanh thu

Do đây là xuất khẩu nên không cần làm tờ khai giảm thuế. vậy là bây giờ chỉ làm giảm doanh thu thui phải không bác?