Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

[hmtrang292]

Cho em hỏi 1 chút ạ. Cty em làm dịch vụ đổ mực và sửa chữa máy tính, máy in với các cty, cuối tháng viết HĐơn nên SL mặt hàng nhiều hơn 10, em có đọc CV 4610 TCT/NV5 rồi, nhưng em muốn hỏi thêm 1 chút.
1. Em có đọc những diễn đàn cũ của DKT, em thấy có anh chị bảo lập bảng kê thì phải đóng dấu giáp lai giữa bảng kê và HĐơn GTGT, có đúng ko ạ?
2. Nếu lập bảng kê thì em phải lập 2 bảng, 1 bảng kẹp theo HĐơn giao cho khách, 1 bảng lưu nội bộ. Nếu phải đóng dấu giáp lai thì đóng ntn đối với 2 bảng kê?
3. Nếu ko phải đóng dấu giáp lai giữa HĐơn đỏ và bảng kê thì khi CQT ktra, nhỡ họ bảo mình làm khống bảng kê thì sao ạ?(mặc dù bảng kê sẽ ghi đầy đủ ngày tháng, ghi là"kèm theo HĐơn GTGT số...", nhưng em nghĩ cái đó cty có thể khai khống vào được ạ)
Mong anh chị giải đáp giúp em với, đang cuối năm, em còn ít HĐơn nên em cố viết gộp vào để đỡ tốn HĐơn, sang năm em còn mua HĐơn mới ạ!

 

[nguyenthu307]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Trên hoá đơn GTGT xuất cho khách hàng bạn chỉ cần ghi rõ kèm theo bảng kê chi tiết là được rồi, thuế không soi mấy cái này đâu, miễn sao tổng giá trị các mặt hàng trên hoá đơn phải đúng với tổng giá trị các mặt hàng trên bảng kê đính kèm.

 

[hmtrang292]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Vì em chưa viết như thế này bao giờ nên em thấy cứ lo lo, em sợ nó ko hợp lệ thì đến lúc về sau bị phạt thì cũng chết dở ạ. Mà cái mẫu bảng kê HH, DV này là đơn vị mình tự làm đúng ko ạ?

 

[hana.haui]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Cái bảng kê đính kèm hóa đơn này em vừa làm xong. Mẫu bảng kê là mình tự làm , sau đó lấy dấu và xác nhận của 2 bên, đính kèm cùng hóa đơn là ok.
Trên hóa đơn chỉ ghi là bán hàng theo bảng kê đính kèm hóa đơn và ghi giá trị hóa đơn thôi.
Nếu giá trị lớn thì lại phải kèm hợp đồng mua bán nữa .

 

[tiger2774]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Cho em hỏi 1 chút ạ. Cty em làm dịch vụ đổ mực và sửa chữa máy tính, máy in với các cty, cuối tháng viết HĐơn nên SL mặt hàng nhiều hơn 10, em có đọc CV 4610 TCT/NV5 rồi, nhưng em muốn hỏi thêm 1 chút.
1. Em có đọc những diễn đàn cũ của DKT, em thấy có anh chị bảo lập bảng kê thì phải đóng dấu giáp lai giữa bảng kê và HĐơn GTGT, có đúng ko ạ?
2. Nếu lập bảng kê thì em phải lập 2 bảng, 1 bảng kẹp theo HĐơn giao cho khách, 1 bảng lưu nội bộ. Nếu phải đóng dấu giáp lai thì đóng ntn đối với 2 bảng kê?
3. Nếu ko phải đóng dấu giáp lai giữa HĐơn đỏ và bảng kê thì khi CQT ktra, nhỡ họ bảo mình làm khống bảng kê thì sao ạ?(mặc dù bảng kê sẽ ghi đầy đủ ngày tháng, ghi là"kèm theo HĐơn GTGT số...", nhưng em nghĩ cái đó cty có thể khai khống vào được ạ)
Mong anh chị giải đáp giúp em với, đang cuối năm, em còn ít HĐơn nên em cố viết gộp vào để đỡ tốn HĐơn, sang năm em còn mua HĐơn mới ạ!

Mẫu bảng kê do mình tự làm, còn không thì có thể tham khảo mẫu 06/GTGT ở thông tư 120/2003/TT-BTC về thuế GTGT

 

[hmtrang292]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Ủa, cái bảng kê phải có xác nhận của 2 bên ạ? Nếu không có dấu xác nhận của bên kia thì có được ko ạ? Vì bên khách của em họ khó khăn trong mấy cái này lắm. Nếu kê lên, xin xác nhận mất nhiều thủ tục lắm, Híc, việc tt tiền hàng cho bên em, có khi có mấy trăm mà thủ tục lâu la đến 2 tháng sau em mới nhận được tiền hàng, hichic

 

[tiger2774]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Ủa, cái bảng kê phải có xác nhận của 2 bên ạ? Nếu không có dấu xác nhận của bên kia thì có được ko ạ? Vì bên khách của em họ khó khăn trong mấy cái này lắm. Nếu kê lên, xin xác nhận mất nhiều thủ tục lắm, Híc, việc tt tiền hàng cho bên em, có khi có mấy trăm mà thủ tục lâu la đến 2 tháng sau em mới nhận được tiền hàng, hichic

Ack...cái bảng kê này do đơn vị tự làm, tự chịu trách nhiệm. Cần gì đến xác nhận chứ.

 

[hmtrang292]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Em được biết Bảng kê mẫu số 06/GTGT mang tên "Bảng kê bán lẻ hàng hóa, dịch vụ"; dùng cho các cơ sở kinh doanh có bán lẻ hàng hóa, dịch vụ không thuộc diện phải lập hóa đơn bán hàng.
Bác tiger ơi, như vậy em lập bảng kê theo mẫu đó liệu có được ko ạ?

 

[tiger2774]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Em được biết Bảng kê mẫu số 06/GTGT mang tên "Bảng kê bán lẻ hàng hóa, dịch vụ"; dùng cho các cơ sở kinh doanh có bán lẻ hàng hóa, dịch vụ không thuộc diện phải lập hóa đơn bán hàng.
Bác tiger ơi, như vậy em lập bảng kê theo mẫu đó liệu có được ko ạ?

Em cứ lập vô tư, miễn như thể hiện đầy đủ các chi tiết tại tờ phiếu thu, trị giá trước thuế, thuế GTGT.

 

[muontennguoi]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Ack...cái bảng kê này do đơn vị tự làm, tự chịu trách nhiệm. Cần gì đến xác nhận chứ.

Không phải là xác nhận mà là bên mua phải ký tên trên cả Hóa đơn lẫn trên Bảng kê.

 

[tiger2774]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Không phải là xác nhận mà là bên mua phải ký tên trên cả Hóa đơn lẫn trên Bảng kê.

Trước thời điểm 1/1/2011 thì:

Cơ sở kinh doanh trực tiếp bán lẻ hàng hóa, cung ứng dịch vụ có giá trị thấp dưới mức quy định không phải lập hoá đơn, nếu người mua yêu cầu cung cấp hoá đơn thì phải lập hoá đơn theo quy định, trường hợp không lập hoá đơn thì phải lập Bảng kê bán lẻ. Cuối ngày cơ sở kinh doanh căn cứ Bảng kê bán lẻ để lập hoá đơn làm căn cứ tính thuế.

Bắt đầu từ 1/1/2011 thì:

2. Khi bán hàng hóa, dịch vụ không phải lập hóa đơn hướng dẫn tại khoản 1 Điều này, người bán phải lập Bảng kê bán lẻ hàng hóa, dịch vụ. Bảng kê phải có tên, mã số thuế và địa chỉ của người bán, tên hàng hoá, dịch vụ, giá trị hàng hoá, dịch vụ bán ra, ngày lập, tên và chữ ký người lập Bảng kê. Trường hợp người bán nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ thì Bảng kê bán lẻ phải có tiêu thức “thuế suất giá trị gia tăng” và “tiền thuế giá trị gia tăng”. Hàng hoá, dịch vụ bán ra ghi trên Bảng kê theo thứ tự bán hàng trong ngày (mẫu số 5.7 Phụ lục 5 ban hành kèm theo Thông tư này).
3. Cuối mỗi ngày, cơ sở kinh doanh lập một hoá đơn giá trị gia tăng hoặc hóa đơn bán hàng ghi số tiền bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ trong ngày thể hiện trên dòng tổng cộng của bảng kê, ký tên và giữ liên giao cho người mua, các liên khác luân chuyển theo quy định. Tiêu thức “Tên, địa chỉ người mua” trên hoá đơn này ghi là “bán lẻ không giao hoá đơn”.

Chổ nào quy định người mua ký trên bảng kê thế anh?

 

[Tình Cốp]

Cho em hỏi 1 chút ạ. Cty em làm dịch vụ đổ mực và sửa chữa máy tính, máy in với các cty, cuối tháng viết HĐơn nên SL mặt hàng nhiều hơn 10, em có đọc CV 4610 TCT/NV5 rồi, nhưng em muốn hỏi thêm 1 chút.
1. Em có đọc những diễn đàn cũ của DKT, em thấy có anh chị bảo lập bảng kê thì phải đóng dấu giáp lai giữa bảng kê và HĐơn GTGT, có đúng ko ạ?
2. Nếu lập bảng kê thì em phải lập 2 bảng, 1 bảng kẹp theo HĐơn giao cho khách, 1 bảng lưu nội bộ. Nếu phải đóng dấu giáp lai thì đóng ntn đối với 2 bảng kê?
3. Nếu ko phải đóng dấu giáp lai giữa HĐơn đỏ và bảng kê thì khi CQT ktra, nhỡ họ bảo mình làm khống bảng kê thì sao ạ?(mặc dù bảng kê sẽ ghi đầy đủ ngày tháng, ghi là"kèm theo HĐơn GTGT số...", nhưng em nghĩ cái đó cty có thể khai khống vào được ạ)
Mong anh chị giải đáp giúp em với, đang cuối năm, em còn ít HĐơn nên em cố viết gộp vào để đỡ tốn HĐơn, sang năm em còn mua HĐơn mới ạ!

Bạn xem thông tư 153 tại điều 17 có viết
Điều 17. Lập hoá đơn khi danh mục hàng hoá, dịch vụ nhiều hơn số dòng của một số hoá đơn
Trường hợp khi bán hàng hóa, dịch vụ nếu danh mục hàng hóa, dịch vụ nhiều hơn số dòng của một số hóa đơn, người bán hàng có thể lập thành nhiều hoá đơn hoặc lựa chọn một trong hai hình thức sau:
1. Người bán hàng ghi liên tiếp nhiều số hoá đơn. Dòng ghi hàng hoá cuối cùng của số hoá đơn trước ghi cụm từ “tiếp số sau” và dòng ghi hàng hoá đầu số hoá đơn sau ghi cụm từ “tiếp số trước”. Các hoá đơn liệt kê đủ các mặt hàng theo thứ tự liên tục từ hoá đơn này đến hoá đơn khác. Thông tin người bán, thông tin người mua được ghi đầy đủ ở số hoá đơn đầu tiên. Chữ ký và dấu người bán (nếu có), chữ ký người mua, giá thanh toán, phụ thu, phí thu thêm, chiết khấu thương mại, thuế giá trị gia tăng được ghi trong hoá đơn cuối cùng và gạch chéo phần còn trống (nếu có).
2. Người bán hàng được sử dụng bảng kê để liệt kê các loại hàng hoá, dịch vụ đã bán kèm theo hoá đơn.
a) Nội dung ghi trên hóa đơn
Hóa đơn phải ghi rõ “kèm theo bảng kê số..., ngày..., tháng.... năm...”. Mục “tên hàng” trên hóa đơn chỉ ghi tên gọi chung của mặt hàng.
Các tiêu thức khác ghi trên hóa đơn thực hiện theo hướng dẫn tại khoản 2 Điều 14 Thông tư này.
b) Nội dung trên bảng kê
Bảng kê do người bán hàng tự thiết kế phù hợp với đặc điểm, mẫu mã, chủng loại của các loại hàng hóa nhưng phải đảm bảo các nội dung chính như sau:
+ Tên người bán hàng, địa chỉ liên lạc, mã số thuế
+ Tên hàng, số lượng, đơn giá, thành tiền. Trường hợp người bán hàng nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ thì bảng kê phải có tiêu thức “thuế suất giá trị gia tăng”, “tiền thuế giá trị gia tăng”. Tổng cộng tiền thanh toán (chưa có thuế giá trị gia tăng) đúng với số tiền ghi trên hóa đơn giá trị gia tăng.
Bảng kê phải ghi rõ “kèm theo hóa đơn số... Ngày... tháng.... năm” và có đầy đủ các chữ ký của người bán hàng, chữ ký của người mua hàng như trên hoá đơn.
Trường hợp bảng kê có hơn một (01) trang thì các bảng kê phải được đánh số trang liên tục và phải đóng dấu giáp lai. Trên bảng kê cuối cùng phải có đầy đủ chữ ký của người bán hàng, chữ ký của người mua hàng như trên hoá đơn.
Số bảng kê phát hành phù hợp với số liên hóa đơn. Bảng kê được lưu giữ cùng với hóa đơn để cơ quan thuế kiểm tra, đối chiếu khi cần thiết.
Người bán hàng và người mua hàng thực hiện quản lý và lưu giữ bảng kê kèm theo hóa đơn theo quy định.
Bạn làm bảng kê như thế là ok. (Cty của mình mua hàng cũng thấy họ làm bảng kê vậy đó)

 

[Pe_Pau]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

Không phải là xác nhận mà là bên mua phải ký tên trên cả Hóa đơn lẫn trên Bảng kê.

1. Cho mình hỏi, vậy nếu người mua ko ký tên vào đó vậy mình có thể đóng mộc bán hàng wa điện thoại được ko?
2. Khách hàng của cty mình chủ yếu là khách lẻ, họ ko có MST, vậy khi lập bảng kê mình ko ghi MST có sao ko vậy ?
3. Cho mình hỏi 1 điều nữa là: cuối ngày lập HĐ kèm theo bảng kê và giao cho khách hàng, vậy khách hàng là khách lẻ họ vào mua hàng rồi ra về cuối ngày mình mới lập HĐ vậy thi giao cho ai?

 

[bluename]

Ðề: Bảng kê HH, DV kèm HĐ GTGT?

1. Cho mình hỏi, vậy nếu người mua ko ký tên vào đó vậy mình có thể đóng mộc bán hàng wa điện thoại được ko?
2. Khách hàng của cty mình chủ yếu là khách lẻ, họ ko có MST, vậy khi lập bảng kê mình ko ghi MST có sao ko vậy ?
3. Cho mình hỏi 1 điều nữa là: cuối ngày lập HĐ kèm theo bảng kê và giao cho khách hàng, vậy khách hàng là khách lẻ họ vào mua hàng rồi ra về cuối ngày mình mới lập HĐ vậy thi giao cho ai?

1-khách hàng không ký trực tiếp trên HĐ được thì bạn đóng dấu bán hàng qua đt.
2. khách lẻ không có MST thuế thì không cần ghi
3. bạn viết HĐ rồi để nguyên ở quyển, làm căn cứ để hạch toán thôi.