Bảng cân đối tài khoản không cân

nhomoi · 20/1/14

Dear các bác,
Các bác xem giúp em cái bảng này em sai chỗ nào mà nó không cân dù em đã dò đi dò lại cặm cụi như cò dò đau cả mắt từng tài khoản 1 rồi mà vẫn không ra. Các bác ở ngoài cuộc nhìn và chỉ cho em cái sai với nhé.Em gửi file duoi .rar cac bac xem trong phần đính kèm giúp em nhé.
Em cảm ơn các bác nhiều. :ngaytho:

mì xào · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

hì, file bạn tự viết đó à ? sao bạn k dùng file của mr lê văn tồn ấy, daniel ấy, file ấy hay lắm, khi cđps mà k cân cũng rất dễ tìm lỗi sai nữa, thật tình là cái file của bạn rối quá hihi..
k giúp đc bạn nhưng up cho bạn đắt hàng nhé....

nhomoi · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

mì xào nói:
hì, file bạn tự viết đó à ? sao bạn k dùng file của mr lê văn tồn ấy, daniel ấy, file ấy hay lắm, khi cđps mà k cân cũng rất dễ tìm lỗi sai nữa, thật tình là cái file của bạn rối quá hihi..
k giúp đc bạn nhưng up cho bạn đắt hàng nhé....

Cai file này đã chia ra chi tiết với sổ cái rồi còn sửa lại đúng là in được còn file mình đang làm nó nặng lắm không gửi lên được gửi kiểu này cho nó nhẹ thôi.
Các bác giúp em với đau đầu vụ này quá

Nhím Xù TH · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Ôi mẹ ơi, chị tự nhập tay vào ạ??? Chị nên dùng công thức.
1. Em dùng công thức thì thấy nhiều số chị tính tổng nợ, có phát sinh trong kỳ sai
2. Chị kiểm tra lại những bước kết chuyển của chị.

tdkt24 · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Bạn kiểm tra lại TK 413 xem. sao 413 lại có dư đầu kỳ và cuối kỳ bên Nợ. cuối năm khi đánh giá lại tỷ giá ngoại tệ nếu lỗ tỷ giá bạn ĐK N 413/c 111, 112,131....., nếu lãi bạn đk N 111, 112 , 131...../ C 413. rồi bạn phải kết chuyển sang 635 nếu lố ( N 635/C 413) sang 515 nếu lãi ( N 413/C 515) . Nếu trường hợp đây là các khoản nợ hoăc vay ngắn hạn cuối năm khi đánh giá lại tỷ giá hối đoái . Bạn ko KC sang 635 hoặc 515 thí sang năm mới bạn phải ghi bút toán đảo ngược lại . VD: cuối năm đánh giá lại TGNT DN có lãi bạn Đk (N 111/C 413=1.000.000) , vậy sang năm sau bạn ĐK ( N 413/C 111 =1.000.000) cái này theo Thông tư số 201/2009/TT-BTC.vậy 413 chỉ có thể dư cuối kỳ và ko có số dư đầu kỳ, hoặc ko có số dư đầu kỳ và cuối kỳ. Sao của bạn lại có số dư đầu kỳ . Có j bạn tham khảo nhé

nhomoi · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

tdkt24 nói:
Bạn kiểm tra lại TK 413 xem. sao 413 lại có dư đầu kỳ và cuối kỳ bên Nợ. cuối năm khi đánh giá lại tỷ giá ngoại tệ nếu lỗ tỷ giá bạn ĐK N 413/c 111, 112,131....., nếu lãi bạn đk N 111, 112 , 131...../ C 413. rồi bạn phải kết chuyển sang 635 nếu lố ( N 635/C 413) sang 515 nếu lãi ( N 413/C 515) . Nếu trường hợp đây là các khoản nợ hoăc vay ngắn hạn cuối năm khi đánh giá lại tỷ giá hối đoái . Bạn ko KC sang 635 hoặc 515 thí sang năm mới bạn phải ghi bút toán đảo ngược lại . VD: cuối năm đánh giá lại TGNT DN có lãi bạn Đk (N 111/C 413=1.000.000) , vậy sang năm sau bạn ĐK ( N 413/C 111 =1.000.000) cái này theo Thông tư số 201/2009/TT-BTC.vậy 413 chỉ có thể dư cuối kỳ và ko có số dư đầu kỳ, hoặc ko có số dư đầu kỳ và cuối kỳ. Sao của bạn lại có số dư đầu kỳ . Có j bạn tham khảo nhé

Tài khoản này là do lỗ tỷ giá từ năm trước. Vậy bây giờ mình làm bút toán Nợ 413/112 cho cái số dư cuối năm nay(bao gồm cả năm trước và năm nay) có được hem bạn nhỉ? cái tài khoản này mình không hiểu lắm mong bạn chỉ giáo thêm.

hoangthang88 · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Gửi bạn nhỏ mới: mình mới nhìn qua thôi, thì bạn xem lại các phần sau
1- bạn làm lại bút toán kết chuyển thuế GTGT Nợ 333/ có 133 đi, ít nhất thì cuối kỳ nếu 133 > 333 thì bên Nợ 3331 = Có 1331.
2- xem lại bút toán của 413 nhé, cuối kỳ phải kết chuyển sang 515 hoặc 635 nhé.
mình mới xem qua thì thấy đc vậy thôi, các bạn cho thêm ý kiến nhé

nhomoi · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

hoangthang88 nói:
Gửi bạn nhỏ mới: mình mới nhìn qua thôi, thì bạn xem lại các phần sau
1- bạn làm lại bút toán kết chuyển thuế GTGT Nợ 333/ có 133 đi, ít nhất thì cuối kỳ nếu 133 > 333 thì bên Nợ 3331 = Có 1331.
2- xem lại bút toán của 413 nhé, cuối kỳ phải kết chuyển sang 515 hoặc 635 nhé.
mình mới xem qua thì thấy đc vậy thôi, các bạn cho thêm ý kiến nhé

1- kết chuyển như vậy là khớp với báo cáo thuế rồi bạn ak. Mình tự tin là đã làm đúng phần này
2- Tài khoản 413 đang bị mắc chưa biết cách xử lý đang cần tư vấn của các bạn.
Thanks

tdkt24 · 20/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

nhomoi nói:
Tài khoản này là do lỗ tỷ giá từ năm trước. Vậy bây giờ mình làm bút toán Nợ 413/112 cho cái số dư cuối năm nay(bao gồm cả năm trước và năm nay) có được hem bạn nhỉ? cái tài khoản này mình không hiểu lắm mong bạn chỉ giáo thêm.

bạn cứ đọc kỹ thông tư 201/2009/TT-BTC rồi sẽ rõ . Bạn kiểm tra lại hình như bạn quên chưa trích chi phí DN nộp cho người lao động , ở đây bạn chỉ có ĐK NV khoản trừ vào lương . Còn khoản DN nộp thì chưa ( N 642/ C 338= 14,430,000*tỷ lệ theo quy định). Nhưng sao lương phải trả chỉ có 14,430,000, mà khoản trích vào lương của Người lao động lại 4,112,550 . tính ra người Lao động phải chịu 28,5% hả? Bạn kiểm tra lại phần định khoản cho đúng rồi cộng lại sau, hình như mỗi tháng bạn lại làm bút toán KC sang 911, nhưng lại ko tính ra 421.Theo mình công ty bạn ít NV nên 3 tháng bạn KC để xác định kết quả kinh doanh 1 lần .Chứ 1 tháng bạn KC sang 911 cũng chẳng có tác dụng j , chỉ làm cho rối thêm thôi. Công ty bạn hoạt động trong lĩnh vực j?

nhomoi · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

tdkt24 nói:
bạn cứ đọc kỹ thông tư 201/2009/TT-BTC rồi sẽ rõ . Bạn kiểm tra lại hình như bạn quên chưa trích chi phí DN nộp cho người lao động , ở đây bạn chỉ có ĐK NV khoản trừ vào lương . Còn khoản DN nộp thì chưa ( N 642/ C 338= 14,430,000*tỷ lệ theo quy định). Nhưng sao lương phải trả chỉ có 14,430,000, mà khoản trích vào lương của Người lao động lại 4,112,550 . tính ra người Lao động phải chịu 28,5% hả? Bạn kiểm tra lại phần định khoản cho đúng rồi cộng lại sau, hình như mỗi tháng bạn lại làm bút toán KC sang 911, nhưng lại ko tính ra 421.Theo mình công ty bạn ít NV nên 3 tháng bạn KC để xác định kết quả kinh doanh 1 lần .Chứ 1 tháng bạn KC sang 911 cũng chẳng có tác dụng j , chỉ làm cho rối thêm thôi. Công ty bạn hoạt động trong lĩnh vực j?

khoản doanh nghiệp nộp thì mình nộp theo quý và đã hạch toán rồi còn số tiền 4,112,550 đó là trích đóng bhxh từ trong quỹ lương ra tính 28,5% như vậy không đúng hả bạn? Cuối mỗi tháng mình kết chuyển sang 911 do công ty phát sinh ít nghiệp vụ nên mình để cuối năm mới tính 421 chứ không KC 1 tháng hay 3 tháng 1 lần bạn a.
Công ty mình hoạt động trong lĩnh vực thương mại.

hoangthang88 · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Bạn tự tin làm đúng ???? thế mình hỏi bạn nhé: trên bảng cđtk của bạn, Nợ đk 1331 + Nợ Ps 1331 > Có TK ps 3331, vậy thì cuối kỳ bạn phải kết chuyền toàn bộ phần có của TK 3331 rồi đúng ko :::::::> dẫn tới là Nợ ps 3331 = Có ps của 1331, bạn xem lại nhé.

tdkt24 · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Bạn làm vậy là ko được . Theo quy định bạn chỉ được trích của người lao động với tỷ lệ theo quy định từng thời điểm , nhưng chưa có thời điểm nào trích của người lao động đến 28,5% , kể cả cái trích bạn làm cũng ko đồng nhất, lúc thì 28,5% , lúc thì 28%. Theo mình biết tại bây giờ bạn chỉ được trích vào lương của người lao động 9,5% , còn DN chịu 23%. Nếu khoản trích của ng lao động bạn trừ vào lương ( N 334/ C338 (chi tiết)), Khoản DN chịu tính vào chi phí ( N 627, 641, 642/ C 338 (chi tiết)) . Sao bạn lại trừ vào lương người lao động nhiều vậy, phải tách ra chứ. Việc bạn KC theo quý để xác định kết quả kinh doanh , vừa để bạn theo dõi tình hình kinh doanh , vửa để bạn còn lập tờ khai tạm tính thuế thu nhập DN , cũng để đỡ cuối năm phải làm nhiều. hàng tháng bạn KC sang 911 cũng chẳng để làm j cả ? Công ty bạn làm đại lý bán hàng cho DN hả?

Nhím Xù TH · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

hoangthang88 nói:
Bạn tự tin làm đúng ???? thế mình hỏi bạn nhé: trên bảng cđtk của bạn, Nợ đk 1331 + Nợ Ps 1331 > Có TK ps 3331, vậy thì cuối kỳ bạn phải kết chuyền toàn bộ phần có của TK 3331 rồi đúng ko :::::::> dẫn tới là Nợ ps 3331 = Có ps của 1331, bạn xem lại nhé.

Thuế kết chuyển đúng rồi.
Trong kỳ: PS Nợ 33311: 3.441.900 ------- PS Có: 33311: 17.923.503
Đầu kỳ: dư Nợ 1331: 6.503.688 -------PS Nợ: 1331: 14.489.270
===> ĐK:
Nợ 33311: 14.481.603
Có 13311: 14.481.603
===> GTGT còn đc khấu trừ: 6.511.355
Vì cái file NKC này của chị ấy post lên bị lộn xộn, hôm qua mình xem lại, kết chuyển lại thì thấy CĐPS số thuế chuẩn.
Chị xem lại dư đầu kỳ trong CĐPS nhé, vẫn lệch 1.198

tdkt24 · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

nhomoi nói:
Dear các bác,
Các bác xem giúp em cái bảng này em sai chỗ nào mà nó không cân dù em đã dò đi dò lại cặm cụi như cò dò đau cả mắt từng tài khoản 1 rồi mà vẫn không ra. Các bác ở ngoài cuộc nhìn và chỉ cho em cái sai với nhé.Em gửi file duoi .rar cac bac xem trong phần đính kèm giúp em nhé.
Em cảm ơn các bác nhiều.

DN bạn ko có tscd , và Công cụ dụng cụ hả . Theo mình cái dư đầu kỳ bên nợ TK 413 , nếu đó là các khoản ngắn hạn(dưới 1 năm) thì sang đầu năm bạn KC bút toán ngược để xóa số dư đầu kỳ TK này . Còn nếu là khoản dài hạn thì bạn KC sang 635 đưng để số dư đầu kỳ TK 413.

Nhím Xù TH · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Gửi chị Nhọ Nồi: Cân rồi - Chị kiểm tra lại số dư đầu kỳ đi nhé.
Tài sản cố định, khấu hao...
Trong CĐPS chị đính kèm thiếu TK 334, TK 338...
Xem lại trong kỳ TK 413...
Trong NKC chị gửi khi trích lương:
Nợ 6421:
Nợ 334:
Có 338:
Nhưng chị làm tắt quá, bỏ đi 6421 làm khó hiểu...(số vẫn chuẩn) :leu:

nhomoi · 21/1/14

Ðề: Bảng cân đối tài khoản không cân

Nhím Xù TH nói:
Gửi chị Nhọ Nồi: Cân rồi - Chị kiểm tra lại số dư đầu kỳ đi nhé.
Tài sản cố định, khấu hao...
Trong CĐPS chị đính kèm thiếu TK 334, TK 338...
Xem lại trong kỳ TK 413...
Trong NKC chị gửi khi trích lương:
Nợ 6421:
Nợ 334:
Có 338:
Nhưng chị làm tắt quá, bỏ đi 6421 làm khó hiểu...(số vẫn chuẩn)