Bảng cân đối số phát sinh không cân

[rùavượtbiển]

Cho mình hỏi là mình mua hàng về nhập kho chưa thanh toán, mình định khoản
N 1561 32.000.000
N 1331 1.600.000
C 331 33.600.000
sao bảng cân đối phát sinh của mình không cân, thuế GTGT đầu ra không phát sinh, đầu vào là 1.600.000 cuối tháng mình có cần kết chuyễn thuế GTGT được khấu trừ không
N 3331 1.600.000
C133 1.600.000
Có cần định khoản gì nữa không, bên mình trong tháng không xuất hàng nên mình không định khoản nghiệp vụ giá vốn, chỉ có mấy khoản thu dịch vụ không chịu thuế thôi.

 

[phanthuykt]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Mặc dù trong kỳ không phát sinh NV bán hàng thì BCĐSPS sẽphải cân. Vì bạn thấy đấy: tổng bên Nợ (1561 và 1331) bằng tổng bên Có (Tk 3311). bảng CĐSPS luôn cân tại mọi thời điểm bạn ạ. Cuối tháng bạn vẫn phải kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ.

 

[rùavượtbiển]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Mặc dù trong kỳ không phát sinh NV bán hàng thì BCĐSPS sẽphải cân. Vì bạn thấy đấy: tổng bên Nợ (1561 và 1331) bằng tổng bên Có (Tk 3311). bảng CĐSPS luôn cân tại mọi thời điểm bạn ạ. Cuối tháng bạn vẫn phải kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ.

Mình thử rồi bạn ơi nếu mình không kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ thì số phát sinh nợ, có cân, chỉ có số đầu kỳ và số cuối kỳ không cân thôi, còn khi mình kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ số phát sinh nợ , có cũng không cân luôn, số dư đầu kỳ, cuối kỳ cũng không cân.

 

[hoaanhdao06]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Bảng cân đối số tiền bên Nợ, bên Có của đầu kỳ, phát sinh trong kỳ, cuối kỳ phải bằng nhau mới đúng. Do số dư đầu kỳ của bạn bên Nợ, bên Có kg bằng nhau nên kéo theo số cuối kỳ cũng kg bằng nhau. Bạn kiểm tra lại những tháng trước bạn làm sai cái gì mà bị như vậy.

Thuế GTGT ở TK 133 và 333 cuối kỳ nên kết chuyển để số dư trên 1 tài khoản mà thôi.
Ví dụ: - Nếu cuối tháng số dư TK 133 lớn hơn TK 333 thì kết chuyển số dư TK 333 qua TK 133. Hạch toán Nợ 333/Có 133. Lúc này trên tờ khai VAT sẽ còn số thuế VAT được khấu trừ.
- Nếu cuối tháng số dư TK 333 lớn hơn 133 thì kết chuyển số dư TK 133 qua TK 333. Hạch toán Nợ 333/ Có 133. Lúc này trên tờ khai sẽ còn số thuế VAT phải nộp.
- Nếu cuối tháng có thuế đầu vào kg có thuế đầu ra hoặc ngược lại thì khỏi cần kết chuyển gì cả.

 

[rùavượtbiển]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Hi....rùa làm cân rồi nhưng mà không kết chuyển thuế, rùa mà kết chuyển thuế thì nó không cân.
số dư đầu kỳ tháng này tài khoản 133 dư nợ là 5.134.000 đ
Tháng này mua vào nhưng chưa thanh toán tiền thuế là 1.600.000
rùa định khoản là N1331/C331 : 1.600.000 đ
Làm vậy thôi không kết chuyển gì hết thì bảng cân đối phát sinh của rùa cân.
Rùa kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ là N3331/C1331: 1.600.000
thì lại không cân.

 

[hoaanhdao06]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Số dư đầu kỳ của 133 là 5.134.000 cộng phát sinh thêm trong tháng 1.600.000, như vậy cuối tháng số dư Tk 133 là 6.734.000. Nếu trên TK 333 cuối tháng kg có số dư gì cả thì khỏi cần kết chuyển.
Nếu số dư TK 333 cuối tháng có số dư lớn hơn số dư TK 133 (tức là lớn hơn 6.734.000) thì bạn kết chuyển Nợ 333/ Có 133: 6.734.000
Tại sao bạn lại hạch toán Nợ 333/Có 133: 1.600.000?

 

[du du dangye]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Số dư đầu kỳ của 133 là 5.134.000 cộng phát sinh thêm trong tháng 1.600.000, như vậy cuối tháng số dư Tk 133 là 6.734.000. Nếu trên TK 333 cuối tháng kg có số dư gì cả thì khỏi cần kết chuyển.
Nếu số dư TK 333 cuối tháng có số dư lớn hơn số dư TK 133 (tức là lớn hơn 6.734.000) thì bạn kết chuyển Nợ 333/ Có 133: 6.734.000
Tại sao bạn lại hạch toán Nợ 333/Có 133: 1.600.000?

bạn ơi mình chưa hiểu vấn đề bạn nói lắm bạn giải thích rõ hơn được không ,nếu số dư đầu kỳ của TK 1331 là 1tr trong tháng 1 VAT phát sinh 2tr ,VAT của 333 là 2tr thì ta kết chuyển nợ 333/có 1331:2tr ,nếu đên thang 2 vat đầu ra là 2tr và VAT đàu vào là 3tr thì phải kết chuyển như thế nào ạ?

 

[lahan]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

N3331/C133: 2TR

 

[phanthuykt]

Ðề: Bảng cân đối số phát sinh không cân

Bạn lấy số thuế nhỏ hơn để kết chuyển nhé.