bảng cân đối kế toán

[kieu huyen]

các bạn cho mình hỏi chút xíu.
công ty mình nhập hàng nhập khẩu nhưng làm tờ khai phi mậu dịch và không thanh toán tiền nên khi mình định khoản mình cho vào tk 711. cuối tháng mình kết chuyển vào tk 911 . khi lên bảng cân đối kế toán thì nó bị lệch đúng bằng số tiền trong tài khoản 711. vậy mình phải làm sao?.

 

[Daniel]

Ðề: bảng cân đối kế toán

các bạn cho mình hỏi chút xíu.
công ty mình nhập hàng nhập khẩu nhưng làm tờ khai phi mậu dịch và không thanh toán tiền nên khi mình định khoản mình cho vào tk 711. cuối tháng mình kết chuyển vào tk 911 . khi lên bảng cân đối kế toán thì nó bị lệch đúng bằng số tiền trong tài khoản 711. vậy mình phải làm sao?.

Có lẻ bạn quên ghi Nợ. Định khoản kế toán kép lúc nào cũng ghi Nợ Tài khoản này, ghi Có Tk khác. Bạn chỉ mới cho vào 711 mà không ghi rõ đối ứng tài khoản nào.
.

 

[kieu huyen]

Ðề: bảng cân đối kế toán

mới nhập hàng về mình định khoản.
Nợ 156: 1,958,246
Có 711 : 1, 958, 246
cuối tháng kết chuyển
Nợ 711: 1, 958,246
Có 911.: 1,958,246
thì trong bảng cân đối kế toán bị lệch đúng bằng 1,958,246

 

[thanthai]

Ðề: bảng cân đối kế toán

mới nhập hàng về mình định khoản.
Nợ 156: 1,958,246
Có 711 : 1, 958, 246
cuối tháng kết chuyển
Nợ 711: 1, 958,246
Có 911.: 1,958,246
thì trong bảng cân đối kế toán bị lệch đúng bằng 1,958,246

Bạn xem trên bảng cân đối phát sinh tài khoản đúng chưa? Nếu bản CĐPSTK đúng thì lên bảng cân đối kế toán bị sai.
Bạn kiểm tra tiếp tài sản hay nguồn vốn lớn hơn từ đó phán đoán ra tài khoản nào chưa lên. Bạn kiểm tra còn khoản nào (hay tổng một số khoản) có giá trị bằng 1.958.246 nữa không?
Hoặc bạn đưa file lên đây đi!

 

[kieu huyen]

Ðề: bảng cân đối kế toán

mình không biết cách đưa file lên diễn đàn như thế nào ?. các bạn chỉ cho mình được không?. mình là hội viên mới nên không đưa file lên diễn đàn được.
bên nguồn vốn lớn hơn bên tài sản.
các bạn cũng cho mình hỏi cái này chút nũa.
công ty mình là công ty tnhh mtv, hàng tháng giám đốc đưa tiền cho mình để chi tiêu các khoản trong công ty. mình có thể cho tiền đó vào tk 411( vốn đầu tư của chủ sở hữu được không?). sau này nó có ảnh hưởng gì không?.

 

[kieu huyen]

Ðề: bảng cân đối kế toán

sao không ai chịu giúp mình hết trơn vậy?. làm ơn ai đó biết trả lời dùm mình đi.

 

[thanthai]

Re: Ðề: bảng cân đối kế toán

sao không ai chịu giúp mình hết trơn vậy?. làm ơn ai đó biết trả lời dùm mình đi.

Bạn đưa file lên đây. Chứ nói không thì không ai có thể giúp bạn được đâu. Bạn vào một trang lưu trữ trực tuyến sau đó up file lên. Copy đường dẫn vào bài viết của mình. Bạn có thể tham khảo các trang cho lưu trữ trực tuyến tại đây: Cu?c s?ng s? | Nh?ng d?ch v? l?u tr? d? li?u tr?c tuy?n

 

[kieu huyen]

Ðề: bảng cân đối kế toán

các bạn giúp mình nhé.
công ty mình là công ty tnhh mtv . lại mới hoạt động nên sếp chỉ đưa tiền hàng tháng cho mình chi các khoản trong công ty. vậy số tiền đó mình pahỉ làm sao?. mình cho vào tk 411 được không?
KTVN 05-2010.xls

 

[thanthai]

Re: Ðề: bảng cân đối kế toán

các bạn giúp mình nhé.
công ty mình là công ty tnhh mtv . lại mới hoạt động nên sếp chỉ đưa tiền hàng tháng cho mình chi các khoản trong công ty. vậy số tiền đó mình pahỉ làm sao?. mình cho vào tk 411 được không?
KTVN 05-2010.xls

File Excel rắc rối quá! Bạn xem lại tài khoản 64275 vẫn còn số dư cuối kỳ là Nợ 2.500.000 và số dư có của tài khoản 144 là 2.500.000.

Thứ 2 bạn kết chuyển sai số lỗ: Lỗ trên báo cáo kết quả KD là (18.024.941,00) nhưng bạn lại kết chuyển là (19.983.187,00).

 

[kieu huyen]

Ðề: Re: Ðề: bảng cân đối kế toán

cảm ơn bạn rất nhiều.
cho mình hỏi thêm chút nữa nhé. vậy tiền đặt cọc thuê nhà cuối tháng mình phân bổ rồi thì cuối tháng mình có được kết chuyển vào 911 để tính lãi lỗ không?. hay phân bổ rồi thì thôi.
còn một vấn đề nữa mình có hỏi mà chưa ai trả lời dùm mình. công ty mình mới hoạt động nên tiền chi hàng tháng sếp chỉ đaư trực tiếp cho mình, vậy khoản đó mình pahỉ làm sao?. mình cho vào tk 411 được không?.

 

[thanthai]

Re: Ðề: Re: Ðề: bảng cân đối kế toán

cảm ơn bạn rất nhiều.
cho mình hỏi thêm chút nữa nhé. vậy tiền đặt cọc thuê nhà cuối tháng mình phân bổ rồi thì cuối tháng mình có được kết chuyển vào 911 để tính lãi lỗ không?. hay phân bổ rồi thì thôi.
còn một vấn đề nữa mình có hỏi mà chưa ai trả lời dùm mình. công ty mình mới hoạt động nên tiền chi hàng tháng sếp chỉ đaư trực tiếp cho mình, vậy khoản đó mình pahỉ làm sao?. mình cho vào tk 411 được không?.

1. Khi thuê nhà
nếu phải trả trước tiền thuê cho nhiều tháng bạn hạch toán:
Nợ TK 142, 242
Có TK 111, 112
Phân bổ cho từng tháng
Nợ TK 642, 627
Có TK 142, 242
Cuối kỳ KC tài khoản chi phí
Nợ TK 911
Có TK 642,627.

Còn nếu trả phải trả tiền đặt cọc (khoản này sẽ thu lại khi hết hợp đồng) thì khoản này không được phân bổ vào chi phí hàng tháng, hạch toán:
Nợ TK 144, 244
Có TK 111, 112

2. Khi doanh nghiệp mới thành lập các thành viên góp vốn vào thì ghi tăng vốn chủ sở hữu
Nợ TK 111, 112, 211 ...
Có TK 411

 

[kieu huyen]

Ðề: bảng cân đối kế toán

công ty mình là công ty tnhh mtv nên thành viên ban giám đốc chỉ có 1 người. ý mình hỏi là tiền hàng tháng sếp đưa để chi tiêu, mình không biết khoản tiền sếp đưa hàng tháng đó mình phải làm sao. cho vào tài khoản nào là hợp lý?. mà cho vào tk 411 thì chẳng nhẽ tháng nào cũng góp vốn. bởi vì công ty mình chưa có doanh thu mà chỉ có chi phí nên mình không biết phải làm như thế nào?.

 

[phamkim0302]

Ðề: bảng cân đối kế toán

cả nhà ơi
minh hom nay noap bao cao tai chinh , nhung minh nhan cai nay cuoi tai khoan can doi phat sinh tai 911 minh lai ket chuyen co 4ty , nhung minh lai cong het gia von la 8ty , minh lam sai rui , ko biet co cach nao ko ?, minh nop 2 lan rui

 

[hongphamkt]

Re: Ðề: bảng cân đối kế toán

cả nhà ơi
minh hom nay noap bao cao tai chinh , nhung minh nhan cai nay cuoi tai khoan can doi phat sinh tai 911 minh lai ket chuyen co 4ty , nhung minh lai cong het gia von la 8ty , minh lam sai rui , ko biet co cach nao ko ?, minh nop 2 lan rui

Thì bây giờ bạn nộp lại lần nữa, nếu k ảnh hưởng số thuế phải nộp thì không sao, còn nếu ảnh huởng số thuế phải nộp thì bạn sẽ bị phạt, tùy theo tình tiết tăng nặng hoặc giảm nhẹ nhé bạn.

 

[nhatkyvt]

Ðề: bảng cân đối kế toán

các bạn giúp mình nhé.
công ty mình là công ty tnhh mtv . lại mới hoạt động nên sếp chỉ đưa tiền hàng tháng cho mình chi các khoản trong công ty. vậy số tiền đó mình pahỉ làm sao?. mình cho vào tk 411 được không?
KTVN 05-2010.xls[/QUOTE
Tiền mà sếp bạn đưa cho bạn thích làm gì thì làm (có chứng từ hợp lý hợp lệ) đấy là chi phí kế toán được tính vào giá vốn hay được trừ để xác định kết quả SXKD không thể hạch toán vào 411 được đâu bạn. Tùy vào mục đích của khoản chi đó mà bạn đưa vào các TK chi phí 641, 642.. hoặc bạn mua sắm cái gì đó đưa vào 152, 153, 156, 211... để tính giá thành. TK ghi có là 111 hay 141 nếu bạn đã làm chứng từ tạm ứng. Nhớ là phải có chứng từ hợp lệ để hoàn ứng nha bạn